小学财务报销管理制度(三篇) .pdfVIP

小学财务报销管理制度

1.财务报销范围：仅限于小学教职工在工作中产生的合理、必要

的费用。

2.报销标准：按照相关政策规定的标准报销，并确保报销费用的

合理性、真实性和准确性。

3.报销流程：

a.填写报销申请表：教职工需要填写完整的报销申请表，包括费

用明细和相关支持文件。

b.提交报销申请：将填写好的报销申请表和相关支持文件提交给

财务部门。

c.财务部门审核：财务部门对报销申请进行审核，包括核实费用

的真实性和合理性。

d.报销审批：经过财务部门审核后，报销申请需要得到相关上级

主管人员的审批。

e.报销支付：经过审批后，财务部门将将报销金额支付给教职

工，并及时记录在财务账册中。

4.收支记录：财务部门要及时记录教职工的报销金额，并与银行

对账单进行核对，确保收支的准确性。

5.报销凭证：教职工向财务部门提交的报销申请应包含相关的费

用明细、发票、合同等支持文件，以便于财务部门进行核对和审批。

6.违规处理：如发现有教职工违反报销制度的行为，财务部门有

权暂停其报销权限，并可能采取其他相应的行政措施。

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7.监督机制：小学可以设立报销监督小组，负责监督和检查财务

报销的过程和结果，并及时提供处理意见。

8.信息公开：小学应及时将财务报销制度的相关内容向教职工宣

传并公开，以维护透明度和公正性。

小学财务报销管理制度（二）

旨在规范小学教职工报销业务，确保财务资金的合理使用和管

理。以下是一份可能的小学财务报销管理制度：

1.报销范围：小学教职工的差旅费、交通费、通讯费、办公用品

费、培训费等必要费用可以报销。

2.报销标准：报销标准应符合国家有关规定或学校制定的标准，

超标部分需要领导批准。

3.报销材料：教职工在报销前应准备齐全的材料，包括报销申请

表、发票、相关证明文件以及报销事项的说明说明。

4.报销流程：教职工在出差或消费后，应及时向财务部门提供报

销材料，经审核后由财务部门办理报销手续。财务部门应及时核实报

销材料的真实性和合规性。

5.报销审批：财务部门对报销申请进行审批，报销金额在一定范

围内由财务主管审批，超过一定金额需要学校领导审批。

6.报销支付：经过审批的报销申请，财务部门应尽快安排支付。

7.报销监督：学校应建立健全报销监督制度，定期对报销业务进

行审核和检查，发现问题及时处理，并对违反报销制度的行为进行纪

律处分。

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8.报销记录：财务部门应做好报销记录，包括报销申请、审批记

录、支付凭证、报销明细等。

小学财务报销管理制度应根据具体情况进行制定和调整，并严格

执行，以确保财务资金的安全和合理使用。同时，对于存在的问题和

不规范行为，应及时进行整改和纠正。

小学财务报销管理制度（三）

为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效

率，促进教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》，《中小

学财务制度》及《建湖县教育审核支付管理暂行办法》，结合学校的

实际情况，特制定本制度：

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据(发票)的一般要求：

1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收

据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称(一律为冈上小学)、日期、品名

(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填

写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无

效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制

章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有市或

县级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或

收据须在税务机关规定的使用有效期内，购买时提供提供定额发票的

需用发票粘贴单做好封面报账。(必须是本年度或前一年度印制的)

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