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公司费用报销审核管理制度

公司费用报销审核管理制度（通用6篇）

在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法

规、章程、制度、公约的总称。那么制度的格式，你掌握了吗？以下

是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大

家分享。

公司费用报销审核管理制度1

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，

提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限

1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司

财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权

限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行

程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批

手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短

途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）

技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。

2.4出差补助标准

外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补

贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30

元/人的标准。

2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

2.5员工出差交通报销标准

2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞

机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮

船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工

乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费

可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊

情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，

不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定：

3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。

3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。

3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报

销。

3.4短途出差不享受住宿补助。

3.5长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补

助。

3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未

按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待

报销时再行支付。

3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财

务部门不予报销。

3.8财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，

如有虚假行为公

公司费用报销审核管理制度2

1、目的

为了加强公司财务管理，强化费用控制。

2、适用范围

公司员工费用报销管理。

3、职责

3.1客服部负责制度的制定；

3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容

4.1费用报销审批权限：

4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最

终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：

费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；

费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理

口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。

以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据

交给补签。

4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上

级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不

得“先斩后奏”。

4.2费用报销流程：

4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，

并办妥本部门的审批手续，再送往财