原创力文档- 1、本文档共9页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
PAGE
PAGE4
建立和完善跨境资金流动监测体系的思考
随着加入世界贸易组织后我国金融市场的进一步开放资金跨境流动频率越来越高情况越来越复杂外汇监管的难度也越来越大迫切需要建立一套跨境资金流动统计监测体系以实现对跨境资金的有效监测防止或减少入世后开放市场的风险和负面效应一、市场开放与风险防范建立监测体系的必要性尽快建立和完善跨境资金流动监测体系具有十分重要的意义首先有利于外汇管理部门及时掌握大额资金流动状况有效地防范国际短期资本大规模流动的冲击其次可以及时反映外汇收支情况有效地实现监管的信息对称再次有利于有效打击跨境洗钱犯罪活动从源头上杜绝违规资金进入外汇黑市交易同时可以更好地分析国际收支状况和外汇收支充分发挥外汇资金统计的服务功能二、手段滞后与信息残缺现行外汇统计体系的缺陷（一）系统前瞻性不高由于外汇管理监管理念未得到及时更新监管手段滞后停留于前台操作和后台补漏的业务统计与事前审批和现场检查等形式因而产生了许多为事前审批服务的监管系统使得现行外汇资金流动监测系统具有明显的阶段性特征特别是系统未考虑当今反映国际资本流动加速而忽略对跨境资金流动的监测因而缺乏前瞻性
（二）信息涵盖面不宽由于国际收支统计申报以交易主体所在地来判断是否“跨境”并非是资金划拨清算过程的“跨境”所以在一些资金表现为“跨境”的情况下也不一定需要申报如境内银行与其海外代理机构之间或外资银行与其总行之间外汇资金调拨与清算方面均不属于居民与非居民直接交易行为但却是跨境资金流动监测的对象所以说体系的系统性显得不够全面
（三）信息采集手段落后主体申报制是现行国际收支统计监测系统的一个特征在外汇局与银行之间的信息映像过程中统计申报单充当了重要的反馈角色这种通过申报单来搜集监管信息的管理行为其主动权在于申报主体（银行、企业和个人）在现实中不仅存在漏报、错报现象而且客观上使得数据登录与传输之间存在很大时滞造成时效性不高加上系统缺乏一套数据生成核对机制使得国际收支统计数据的准确性大打折扣
（四）信息共享性差目前外汇局各业务监管数据如银行结售汇数据、居民因私购汇数据、外资外债监测数据等均自成体系共享性差未能形成一个有效的监测合力造成资源的浪费更为关键的是由于缺乏一套旨在对跨境资金流动进行
之二建立金融机构境内外外汇资产划拨监测系统目前国际收支统计中对金融机构外汇资产负债重点在于对其存量的监测无法对流量进行跟踪随着我国金融市场的逐步开放外资银行、中资银行、保险公司和证券公司以及其他金融机构外汇资金跨境流动速度加快次数频繁
特别是衍生金融工具、离岸金融、在岸金融等外汇资金流出入划拨和资金清算均涉及到跨境流动所带来的外汇金融风险随时可能发生因此建立金融机构境内外外汇资产划拨监测系统则显得十分迫切具体作法是建立金融机构外汇资产负债流量统计制度要求金融机构按月向外汇局报送统计报表
之三建立直接投资外汇资金流出入统计监测系统第一对直接境外汇入款项直接在网上填写申报单反馈给银行通过系统自动校验对符合要求的信息银行立即通过数据接口传输给外汇局发生对外付款时银行在对有关单证进行审核并付汇后可由客户直接对申报单要素进行填写然后银行根据申报单将有关信息登录到监测系统之中为简化过程银行可将对外付款的业务凭证与申报单合并第二银行向外汇局通过数据接口转换传递信息的处理程序已实现网上申报的银行收到境外汇款或对外付款后应及时通过数据接口转换将申报信息传送给外汇局未实现网上申报的银行若是信用证和托收项下的境外资金收入可允许银行与申报企业签订协议后由银行进行代理其申报银行在进行代理申报时应根据信用证和托收的有关单证确定交易的性质凡属信用证和托收项下的收入的可进行代理申报若是非贸易和资本等汇入汇款项下的收入则先由企业和个人进行申报然后银行再将信息登录
之四建立非贸易项下跨境资金流动监测系统目前尽管我国经常项目已实现了可兑换但由于当前国际跨境洗钱活动猖獗且洗钱行为往往以个人款项方式汇入国内银行的私人外汇账户同时境外公司为了逃避我国资本项下政策管理投资款也经常以个人名义从境外汇入此外当前B股市场资金获利汇出也缘于规避资本项下监管而以个人名义汇出如此等等均迫切需要对非贸易项下资金跨境流动进行有效跟踪监测其监测的有效方法一是建立大额存取款备案制度要求银行定期向外汇局报送大额现钞存取报表重点监测大额现钞异常存取二是通过细分账户报表中居民个人的现钞存款增减变化情况进行分析判断
之五建立国际短期资本跨境流动的统计监测系统国际短期资本指资金周转在一年以下的跨境资本流动包括贸易、资本和其他项目的资本其流动特点是投机性和快速性；流动目标是追求赢利性和流动性国际短期资本的特点决定了其流动可对他国市场造成冲击特别是具有典型风险性流动的国际游资往往规模大时间短反应快其破坏性之强非一般国家所能控制
文档评论（0）