2024年-适用复杂情况合同业务内部控制制度 .pdfVIP

合同业务内部控制制度

第一条总则

1.1为了加强公司合同业务的管理，规范合同行为，防范合同风

险，保证公司合法权益，根据《合同法》、《公司法》等相关法律

法规，结合公司的实际情况，特制定本制度。

1.2本制度适用于公司各部门及全体员工。

1.3本制度的制定旨在明确合同业务的内部控制要求，规范合同

业务的操作流程，提高合同业务的管理水平。

第二条合同业务内部控制组织机构

2.1公司设立合同业务管理部门，负责公司合同业务的统一管理

和协调。

2.2合同业务管理部门的职责包括：

（1）制定和修订公司合同业务管理制度；

（2）负责公司合同业务的审核、审批、签订、履行、变更、解

除、终止等工作；

（3）负责公司合同业务的档案管理；

（4）负责公司合同业务的培训、指导和监督；

（5）其他与公司合同业务相关的工作。

第三条合同业务内部控制流程

3.1合同的签订

（1）合同签订前，应当进行充分的调查和评估，确保合同的合

法性和可行性；

（2）合同签订前，应当进行合同文本的审核，确保合同文本的

准确性和完整性；

（3）合同签订前，应当进行合同审批，审批权限应当明确，审

批程序应当规范；

（4）合同签订后，应当及时进行合同登记和归档。

3.2合同的履行

（1）合同履行过程中，应当加强合同履行情况的监督和检查，

确保合同履行符合约定；

（2）合同履行过程中，如发生合同纠纷，应当及时处理，防范

合同风险；

（3）合同履行过程中，如需变更或解除合同，应当按照合同约

定和公司规定办理。

3.3合同的变更和解除

（1）合同的变更和解除应当符合法律法规和合同约定；

（2）合同的变更和解除应当经过合同审批程序；

（3）合同的变更和解除应当及时通知对方，并办理相关手续。

3.4合同的终止

（1）合同终止应当符合法律法规和合同约定；

（2）合同终止应当经过合同审批程序；

（3）合同终止后，应当及时办理相关手续，并进行合同登记和

归档。

第四条合同业务内部控制档案管理

4.1合同业务管理部门应当建立健全合同档案管理制度，规范合

同档案的收集、整理、归档、保管、借阅等工作。

4.2合同档案应当包括合同文本、合同审批文件、合同履行记录

、合同变更和解除文件、合同终止文件等。

4.3合同档案应当真实、完整、准确、及时，便于查询和追溯。

第五条合同业务内部控制培训与指导

5.1合同业务管理部门应当定期组织合同业务培训，提高公司员

工合同业务知识和技能。

5.2合同业务管理部门应当提供合同业务指导和咨询服务，帮助

公司员工解决合同业务中的问题。

第六条合同业务内部控制监督与检查

6.1合同业务管理部门应当定期对合同业务进行监督和检查，发

现问题及时整改。

6.2合同业务管理部门应当建立合同业务内部控制评价制度，定

期对合同业务内部控制进行评价，发现问题及时整改。

第七条附则

7.1本制度自发布之日起实施。

7.2本制度的解释权归公司所有。

7.3本制度的修改和废止，应当按照公司规定的程序办理。

附件：《合同业务内部控制制度》相关法律法规汇编

1.合同法

2.公司法

3.民法典

4.招标投标法

5.政府采购法

6.税收征收管理法

7.会计法

8.审计法

9.行政处罚法

10.行政复议法

11.行政诉讼法

12.刑法

13.民法通则

14.担保法

15.仲裁法

16.公证法

17.商标法

18.专利法

19.著作权法

20.反垄断法

=====本合同更广泛的场景，特设场景及条款=====

特殊应用场合及增加条款：

1.国际贸易合同

增加关税和贸易壁垒条款：明确双方在关税和贸易壁垒方面的

责任和义务，以及应对措施。

增加货币兑换风险条款：规定合同货币的兑换方式和汇率波动

的处理办法。

增加国际运输条款：明确国际运输的责任、保险和费用承担等

方面的规定。

2.技术服务合同