企业合规管理与风险管控.pdf

企业合规管理

我们毕业啦

与⻛险管控

其实是答辩的标题地⽅

蒋占华

1111

思考题

•2016年企业负责⼈座谈会

•去产能去不起

•为什么？

•答案：会计不会做账！

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汇报⽬录

•⼀、合规由来及含义

•⼆、央企合规之管理

•三、违规追责须循章

•四、⻛险防范与管控

•五、合规体系与实施

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企业合规管理

合规：

是指企业经营管理⾏为和员

⼯履职⾏为符合国家法律法规

、监管规定、⾏业准则和国际

条约、规则，以及公司章程、

相关规章制度等要求。

合规由来及含义

合规⻛险，是指企业及其员

⼯在经营管理过程中因违规⾏

为引发法律责任、造成经济或

者声誉损失以及其他负⾯影响

的可能性。

合规由来及含义

合规管理：是指企业以有效

防控合规⻛险为⽬的，以提升依法

合规经营管理⽔平为导向，以企业

经营管理⾏为和员⼯履职⾏为为对

象，开展的包括建⽴合规制度、完

善运⾏机制、培育合规⽂化、强化

监督问责等有组织、有计划的管理

活动。

合规由来及含义

合规：符合规定

违规：违反规定

规定主要包括三个⽅⾯：

“”

1、国家法律法规

2、国有资产监管规章制度

3、企业内部管理规定等

合规由来及含义

⾮规矩不能定⽅圆，

⾮准绳不能正曲直。

矩不正，不可为⽅；

规不正，不可为圆。

《淮南⼦说林》

……·

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合规由来及含义

•合规(Compliance)

•服从、顺从、遵从

……《⽜津⾼级英汉双语词典》

•使公司的经营活动与法律、管制及内部规则保持⼀

致

……瑞⼠银⾏家协会

•公司适应法令及社会规范等规则的经营⾏为。

……⽇本银⾏协会

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合规由来及含义

合

规

是

核

⼼

⻛

险

管

理

11

合规由来及含义

合规管理

制定和执⾏合规管理制度，

建⽴和实施合规管理机制，预

防和控制合规⻛险的活动。

合规由来及含义

合规管理分⼯

⼴义的合规（⼤合规）：相关业务部⻔

负责

狭义的合规（⼩合规）：法律（合规）部

⻔负责

合规由来及含义