企业内部报销与报销审批制度.docx

企业内部报销与报销审批制度

企业内部报销与报销审批制度

一、总则

第一条为加强本企业财务管理工作，规范报销行为，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业全体员工及部门负责人。

二、报销范围

第三条下列支出可申请报销：

（一）业务招待费：包括接待客户、合作伙伴的餐饮、住宿、交通、礼品等费用。

（二）差旅费：包括员工因公出差产生的住宿费、交通费、伙食补助费等。

（三）办公费：包括办公用品、设备维修、低值易耗品等。

（四）会议费：包括举办会议的场地租赁、资料费、设备租赁等。

（五）培训费：包括员工参加培训的费用。

（六）其他经企业领导批准的费用。

三、报销流程

第四条报销流程如下：

（一）员工提交报销申请，附上相关票据和凭证。

（二）部门负责人审核报销申请，签署意见。

（三）财务部门审核报销申请，确保票据齐全、合规。

（四）财务部门负责人审批报销申请，签署意见。

（五）财务部门办理报销手续，将报销款项打入员工账户。

四、报销审批制度

第五条报销审批制度如下：

（一）报销申请需由部门负责人审批。

（二）报销金额在1000元以下的，由部门负责人审批。

（三）报销金额在1000元（含）至5000元的，由财务部门负责人审批。

（四）报销金额在5000元（含）以上的，需经企业总经理审批。

第六条特殊情况审批：

（一）因特殊原因，报销金额超过规定审批权限的，需提交特殊情况说明，经企业总经理批准后方可报销。

（二）紧急情况下，经部门负责人批准，可先垫付费用，事后补办报销手续。

五、报销票据管理

第七条报销票据管理如下：

（一）报销票据需真实、完整，内容清晰。

（二）报销票据需在有效期内，过期票据不予报销。

（三）报销票据遗失的，需提供情况说明，经企业领导批准后方可报销。

六、违规处理

第八条对违反本制度的行为，将采取以下处理措施：

（一）警告：对情节较轻的违规行为，给予警告。

（二）罚款：对情节较重的违规行为，处以罚款。

（三）解除劳动合同：对情节严重的违规行为，可解除劳动合同。

七、附则

第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。

企业内部报销与报销审批制度

一、总则

第一条为加强企业财务管理，规范内部报销流程，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业全体员工及部门负责人。

二、报销范围

第三条下列支出可申请报销：

（一）业务招待费：包括接待客户、合作伙伴的餐饮、住宿、交通、礼品等费用。

（二）差旅费：包括员工因公出差产生的住宿费、交通费、伙食补助费等。

（三）办公费：包括办公用品、设备维修、低值易耗品等。

（四）会议费：包括举办会议的场地租赁、资料费、设备租赁等。

（五）培训费：包括员工参加培训的费用。

（六）其他经企业领导批准的费用。

三、报销流程

第四条报销流程如下：

（一）员工提交报销申请，附上相关票据和凭证。

（二）部门负责人审核报销申请，签署意见。

（三）财务部门审核报销申请，确保票据齐全、合规。

（四）财务部门负责人审批报销申请，签署意见。

（五）财务部门办理报销手续，将报销款项打入员工账户。

四、报销审批制度

第五条报销审批制度如下：

（一）报销申请需由部门负责人审批。

（二）报销金额在1000元以下的，由部门负责人审批。

（三）报销金额在1000元（含）至5000元的，由财务部门负责人审批。

（四）报销金额在5000元（含）以上的，需经企业总经理审批。

第六条特殊情况审批：

（一）因特殊原因，报销金额超过规定审批权限的，需提交特殊情况说明，经企业总经理批准后方可报销。

（二）紧急情况下，经部门负责人批准，可先垫付费用，事后补办报销手续。

五、报销票据管理

第七条报销票据管理如下：

（一）报销票据需真实、完整，内容清晰。

（二）报销票据需在有效期内，过期票据不予报销。

（三）报销票据遗失的，需提供情况说明，经企业领导批准后方可报销。

六、违规处理

第八条对违反本制度的行为，将采取以下处理措施：

（一）警告：对情节较轻的违规行为，给予警告。

（二）罚款：对情节较重的违规行为，处以罚款。

（三）解除劳动合同：对情节严重的违规行为，可解除劳动合同。

七、附则

第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。