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网络技术公司合同付款管理办法

一、总则

1.为加强本网络技术公司合同付款管理，规范付款流程，防范财务风险，保障公司资金安全及业务的顺利开展，依据国家相关法律法规以及公司财务管理制度，特制定本办法。

2.本办法适用于公司内所有涉及合同付款事项的业务活动，包括但不限于项目外包、技术服务采购、软件授权购买、硬件设备购置等各类与合作方签订合同的付款情况。

二、职责分工

1.业务部门

负责依据业务需求发起合同付款申请，确保申请内容真实、准确，与合同约定相符。

对合同执行情况进行跟踪，及时掌握合作方履行合同义务的进度，确认达到付款条件后提交相应的证明材料。

协助财务部门与合作方沟通付款相关事宜，解答关于业务方面的疑问。

2.财务部门

负责审核合同付款申请的合规性，包括但不限于核对付款金额、付款方式、审批流程完整性等，确保符合公司财务规定和相关合同条款。

根据公司资金状况安排付款计划，合理调配资金，保障付款及时、准确，同时避免资金风险。

负责办理具体的付款手续，如开具支票、网银转账等操作，并做好相应的账务处理，登记付款记录。

定期对合同付款情况进行统计分析，向管理层汇报合同付款相关数据及潜在的财务风险点。

3.法务部门

参与重要合同的审核工作，对合同条款中涉及付款的相关法律风险进行评估，提出专业意见，确保公司权益在付款环节得到有效保障。

在出现合同付款纠纷时，提供法律支持和解决方案，协助公司依法维护自身合法权益。

4.管理层

负责对重大合同付款申请进行审批决策，综合考虑公司战略、业务发展、资金安排等多方面因素，确保付款行为符合公司整体利益。

监督合同付款管理办法的执行情况，对各部门在合同付款管理工作中的履职情况进行评价与考核。

三、合同付款申请流程

1.发起申请

业务部门根据合同约定的付款节点（如项目进度达到一定阶段、货物验收合格等）或其他付款条件成就时，填写《合同付款申请表》，申请表应详细注明合同名称、合同编号、合作方名称、本次申请付款金额（大写和小写）、付款用途（如项目预付款、进度款、尾款等）、预计付款时间等关键信息。

同时，需附上能证明达到付款条件的相关支撑材料，例如项目进度报告（由双方签字确认）、货物验收单、发票等，确保申请依据充分。

2.部门审核

业务部门负责人对本部门提交的《合同付款申请表》及附件进行初审，重点审核付款条件是否确实已满足、申请金额是否准确无误、支撑材料是否齐全且真实有效等内容。审核通过后签字确认，并提交至财务部门。

3.财务审核

财务部门收到申请后，从财务专业角度进行审核。主要核对合同条款中约定的付款金额、付款方式、付款期限与申请表是否一致；检查发票的合规性（包括发票类型、开票内容、金额等是否符合税务要求）；审查申请的付款是否在公司预算范围内，是否会对公司资金流造成不利影响等。若发现问题，财务部门应及时与业务部门沟通并要求补充或修正相关内容。审核无误后，财务负责人签字确认。

4.法务审核（视情况而定）

对于涉及重大金额、复杂法律关系或高风险的合同付款申请，财务审核通过后需提交法务部门进行法律审核。法务人员重点审查付款行为是否符合合同约定及相关法律法规，是否存在潜在法律风险等内容，出具法律审核意见并签字确认。如发现法律风险，应提出合理的防范建议，必要时协助业务部门与合作方协商修订合同条款或补充协议。

5.管理层审批

根据合同付款金额及重要性程度，《合同付款申请表》需按照公司既定的审批权限，依次报送给相应层级的管理层进行审批。审批人应综合考虑公司业务发展、资金状况等多方面因素，做出批准或退回修改的决策，并签字确认。

6.付款执行

经管理层审批通过的合同付款申请，由财务部门根据审批意见及合同约定的付款方式，在规定时间内办理付款手续。付款完成后，财务部门应及时将付款凭证等相关资料归档保存，同时更新合同付款台账，记录付款日期、付款金额、付款方式等详细信息。

四、付款方式及要求

1.付款方式

公司合同付款原则上采用银行转账、支票等非现金方式进行支付，确保付款有清晰可查的资金流向记录。如因特殊情况确需采用现金支付的，需经过严格的审批流程，说明现金支付的必要性及合理性，并报经公司管理层特别批准后方可执行。

对于采用银行转账方式付款的，财务部门应确保准确填写收款方的开户银行名称、账号以及户名等信息，避免因信息错误导致付款失败或资金损失。

2.发票要求

合作方提供的发票应严格符合国家税收法律法规及公司财务要求，在申请付款前，业务部门必须确保已收到合法有效的发票，并将发票作为必备的付款申请附件提交给财务部门。

财务部门负责对发票进行审核，如发现发票不符合规定（如发票内容与合同约定不符、发票开具不规范等），有权拒绝受理付款申请，并要求业务部门督促合作方重新开具合规发票。

五、合同付款的跟踪与监督

1.业务部