RM07.01存货入库控制程序.doc

发行版本：A

存货入库控制程序修改次数：0

文件编号：QG/XNXS480—2005

1适用范围

本程序规定了公司成品油存货入库管理内容及要求。

本程序适用于公司进行成品油存货入库管理的部门及单位。

2规范性引用文件

下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。

2.1石油质字[2000]第253号《中国石油天然气股份有限公司质量管理办法》。

2.2油炼销字[2000]第93号《中国石油天然气股份有限公司炼油与销售分公司成品油计量管理暂行规定》。

3风险

3.1货物入库质量未检验或检验不准确。

3.2入库存货数量计量不准确，数量计量数据未经有效审核。

3.3入库记录不准确、不完整（种类、数量、期间、规格、型号和材质），验收单与实际收货不一致。

3.4仓储部门没有按规定进行数量核算。

3.5入库记录缺乏依据（如原始单据或收货凭证丢失），存货入库凭证没

中国石油西南销售分公司2005—05—20发布2005—05—25实施

有交接,导致存货入库凭证丢失,影响入库记录的完整性。

4职责

4.1营销处是成品油存货入库的业务归口管理部门。

4.2质量安全环保处总体负责存货入库专业管理和数质量差异解决。

4.3仓储部门负责存货入库的操作层面管理。

4.4财务部门负责入库成本的核算业务。

5控制内容及要求(控制)

5.1对来货进行质量检验，确保质量合格后方可入库。

5.1.1仓储部门根据货物入库的质量验收管理程序和标准，由具有一定资质的质量化验人员对入库货物的质量进行

5.1.2国家规定定期送检的化验设备，按期组织送检

5.2保证入库货物数量准确，并经过有效审核。

5.2.1

5.2.2仓储部门根据货物入库的数量验收程序，由具有一定资质的计量人员或仓储保管员，对入库货物的数量进行验收（计量器具必须经计量检验部门定期检验，并出具检验合格证书），需要与供货方或承运方交接的，由仓储部门与供货方或承运方在相关交接单据上签字确认，并填写验收入库单。财务部门结算岗根据仓储部门填制并经相关部门审核后的“验收入库单”

5.2

5.3对存货入库记录进行审核，保证记录的完整和准确。

5.3.1仓储部门及相关业务部门负责人对油品验收入库单进行审核（如种类、数量、损耗等）。

5.4确保存货入库数量准确及时登记入帐。

5.4.1货物入库后，仓储部门对实物数量分类核算，及时将入库货物登记入账；每月与财务部门结算岗、业务统计岗核对货物收发存数量，并在对账上签字确认。

5.5确保入库依据完整。

5.5.1仓储部门的票据传递人员，将货物入库相关资料的不同联次（验收入库单、质量检定报告等），定期送达相关部门，并在《票据交接记录》上签字。

5.5.2仓储部门每月对入库单是否连续编号进行审核，对于不连续的入库单进行重点检查。财务稽核岗对入库单不定期审核。

6控制证据或记录

6.1质量检验报告（所属单位设置，所属单位使用、所属单位保存，长期保存）。

6.2购进明细帐（营销处设置，所属单位使用、所属单位保存，长期保存）。

6.3验收记录（所属单位设置，所属单位使用、所属单位保存，长期保存）。

6.4油品收货（入库）凭证（营销处设置，所属单位使用、所属单位保存，长期保存）。

6.5货票（承运单位设置，所属单位使用、所属单位保存，长期保存）。

6.6对账单（财务处设置，财务处、营销处、所属单位使用、财务处、营销处、所属单位保存，长期保存）。、

6.7票据交接记录（所属单位设置，所属单位使用、所属单位保存，长期保存）。

控制证据示范(见附录)

7.1购进明细帐

7.2油品收货（入库）凭证

编写部门：中国石油西南销售分公司营销处

编写人：刘乐明谭勇

审核人：吴跃庆张建银

审批人：刘杰张晓玲

附录A

中油西南销售分公司年月份购进明细帐

传真编号

发车时间

发车编号

发站

到站

品名

车号

原发数

实收数

入库时间

入库地点

损耗数

发票到达时间

返空时间