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湖北科普达实业有限公司

湖北科普达实业有限公司报批程序

（试行）

一、备用金借支报批程序

1、生产、供应、销售、技术及其他人员因公事借支时，经办人填写《借支凭

条》总经理签字，出纳办理支付。

2、公司财务部、办公室、综合管理部人员因公事借支时，经办人填写《借支

凭条》由副总理签字，出纳办理支付。

3、出纳坚持前清后借的原则，除长期外出等人员备用金外，其他人员未结清

帐款，一律工资中扣除。

4、所有人员在出纳处只允许一张借条，特殊情况必须总经理特别签字。

二、材料及备品备件采购报批程序

1、原材料购进时：分厂厂长填写《采购申请单》总经理签字确认（特料产品的

材料交总工签字）交物料部，（1）物料部按照《采购申请单》签订采购合同并按

合同规定或通知南北方采购员进行货物采购。（2）物运到达后，由仓库保管员验

收、查验数量和毁损情况，质检中心依据相关规定的标准检验质量，仓库保管员审

核无误后，开“入库单”。（3）物料部将“入库单”中的一联留存作申请付款用，

一联交给财务副经理，财务部副经理进行审核后，材料会计即时登记《采购管理台

帐》备案，应付会计制作记帐凭证录入系统。（4）货款结算时：采购部填制“付

款申请单”（外购回收料附：供货方和本公司两份过磅单、入库单结算联，其他原

料原则上附供货方《送货单》、本公司过磅单、增值税发票）交总经理签字（特料

产品的材料还需交总工签字）后，交出纳办理支付结算。财务部副经理“科目处理”

确认，××会计进行帐务处理。

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2、生产备品备件购进时：（1）分厂日常一般性备品备件，由车间主任填写《采

购申请单》，分厂厂长签字确认交物料部。（2）公用性、叉车用油、维修用的氧

气、乙炔等公用备品备件，由所用部单位或个人填写《采购申请单》生产总监签字

确认交物料部。（3）车间技术改造及非直接生产所用的备品备件，由所需用单位

和部门填写《采购申请单》，生产总监签字确认交物料部。（4）质检中心日常用

的备品备件、新增的检测设备，由中心主任填写《采购申请单》，生产总监签字确

认（新增设备由总工签字确认）交物料部。（5）物资到达后，由备件仓库保管员

验收、查验数量和毁损情况，审核无误后后，开“入库单”。（6）物料部将“入

库单”中的一联留存作申请付款用，一联交给财务副经理，财务部副经理审核后，

材料会计及时登记《采购管理台帐》备案，应付会计制作记帐凭证录入系统。（6）

货款结算时：采购部填制“付款申请单”（并附入库单结算联、增值税发票）交总

经理签字后，交出纳办理支付结算。财务部副经理“科目处理”确认，××会计进行

帐务处理。

3、财务部应付会计和物料部门定期对帐，财务部材料会计和仓库保管员定期对，

帐、盘点核对实物，及时处理差异。

三、差旅费用报批程序

1、供应和销售人员因公出差时：（1）先填写《出差申请单》或《派车单》交

总经理或销售总监签字后，递送销售办主任备案，并留存作报帐时附件；（2）销

售人员每次出差终结，将符合公司可报销规定的原始发票，按时间顺序每三天一张

票托进行粘贴，填写《出差旅费报销单》交销售办主任审核（并登记明细台帐）后，

随《出差申请单》或《派车单》一起交副董签字，递送财务部报帐；

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2、销售人员因业务需要支付销售协作费，在支付前必须报请董事长同意，报

帐时由董事长签字，销售办主任登记，递送财务报帐；特殊情况，董事长同意而未

未签字的，应由销售办主任与董事长电话核实并在封面上注明，出纳予以报帐。待

董事长回公司后，由出纳交董事长补签。

3、供应和销售人员出差期间，因市场开发、售后服务、协调关系等需要开支

招待、送礼等费用，在支付前必须