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项目投资公司合同付款管理办法

第一章总则

第一条目的

为加强项目投资公司合同付款管理，规范付款流程，保障公司资金安全、合理、高效使用，依据国家相关法律法规及公司财务制度，结合公司实际业务特点，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司所有涉及合同款项支付的业务活动，涵盖项目投资、运营支出、服务采购、物资购置等各类经济合同。

第三条基本原则

1.合法性原则：所有合同付款行为必须严格遵守国家法律法规以及公司内部规章制度，确保付款依据充分、手续完备。

2.预算控制原则：合同付款应纳入公司预算管理体系，按照既定预算安排资金，严禁超预算、无预算付款。

3.权责对等原则：明确各部门及岗位在合同付款流程中的职责权限，做到分工明确、责任到人，确保付款环节可追溯。

4.及时性原则：依据合同约定及时办理付款手续，维护公司商业信誉，避免因逾期付款引发合同纠纷及额外费用支出。

第二章职责分工

第四条业务部门职责

1.合同承办：作为合同执行主体，负责业务洽谈、合同起草与签订，确保合同条款清晰、准确，明确付款条件、方式、时间节点等关键信息；跟进合同执行进度，依据实际履约情况，在付款到期前按要求提交付款申请及相关附件材料。

2.业务审核：对合同执行情况进行初步审核，核实申请付款事项与合同约定一致性，确认对方已履行相应义务，如交付货物、提供服务达到质量标准等；负责解答财务及其他审核部门关于业务细节的疑问。

第五条财务部门职责

1.资金预算与安排：结合公司资金状况及年度预算，统筹规划合同付款资金，保障资金链稳定；定期分析资金收支情况，向管理层提供资金预警信息，避免资金流动性风险。

2.财务审核：审查付款申请单填写规范性，核对付款金额计算准确性；查验发票真伪、合规性，审核税务处理正确性；检查合同付款是否契合财务审批流程及预算安排，不符时及时退回并说明原因。

第六条法务部门职责

1.合同合规审查：从法律角度评估合同条款合法性、有效性，确保合同付款约定不存在法律漏洞或潜在风险；参与重大合同谈判、签订，为付款条款拟定提供专业法律意见。

2.纠纷处理：在合同付款出现争议、纠纷时，负责研判法律形势，出具法律应对策略，协助业务部门维护公司合法权益，通过协商、诉讼等途径妥善解决纠纷。

第七条管理层职责

1.审批决策：依据公司授权体系，对重大合同付款申请进行终审，综合考量项目战略意义、资金效益、公司整体运营状况等因素，做出同意、否决或调整付款方案的决策；监督合同付款管理办法执行情况，适时调整优化管理流程。

2.风险把控：关注宏观经济形势、行业动态，评估合同付款引发的潜在经营风险，指导各部门提前制定风险防范措施；对异常付款事项进行专项审查，追究违规责任。

第三章付款申请流程

第八条申请前准备

业务部门在合同约定付款节点来临前，收集整理以下材料：

1.合同原件及复印件：确保合同文本完整，复印件与原件一致，重点标注付款相关条款。

2.履约证明材料：根据合同性质，提供货物签收单、服务验收报告、工程进度确认函等，清晰显示对方已完成对应阶段工作，符合付款条件。

3.发票：取得合法合规、足额开具的发票，发票抬头、内容、税率等信息须与合同及实际业务相符；特殊情况无法及时获取发票需提前说明原因并承诺取票时间，经财务部门同意方可申请付款。

第九条填写付款申请单

业务承办人员填写《合同付款申请单》，详细注明合同编号、对方单位名称、付款事由、付款金额（大写、小写）、付款方式、预计到账时间等信息；申请单后附准备齐全的合同复印件、履约证明、发票等资料，按规定顺序装订成册，保证资料完整、清晰可查。

第十条内部流转审核

1.业务部门内部审核：业务承办人员将填写完整的付款申请资料提交部门负责人审核，部门负责人重点审查合同执行情况真实性、申请金额合理性，确认无误签字确认，如有疑问及时与承办人员沟通核实，必要时实地查验履约成果。

2.跨部门协同审核：业务部门将经内部审核通过的申请资料依次流转至财务部门、法务部门。财务部门着重财务合规性审核，法务部门聚焦法律风险排查，两部门如有异议，在2个工作日内以书面形式反馈业务部门，要求补充说明或修正材料；业务部门收到反馈后3个工作日内完成整改并重新提交审核。

第十一条管理层审批

跨部门审核通过的付款申请提交至管理层，按公司授权额度分级审批：单笔付款金额在[X]元以下，由分管业务副总审批；[X]元-[X]元，由总经理审批；超过[X]元重大付款事项，提交董事会审议批准。管理层审批应结合公司战略、资金状况及各部门审核意见，在3个工作日内完成，签署明确审批意见，同意付款的申请流转至财务部门安排支付，否决申请注明原因退回业务部门。

第四章付款执行与监督

第十二条付款执行

1.财务部门依据审批通过的付