财务报销流程培训5.pptxVIP

;;;;;先审批后

支付原则;;费用报销单;费用报销单;费用报销单;付款申请书;公司全称;差旅费报销单;;借款审批单;XXXX部;;票据粘贴方法多样,粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小,选择合适的方法.但应以整个单据平整、美观为准,以便财务部装订成册.

粘贴的票据要求正面朝上,便于审核与日后查阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴,以此是小-中-大.

大张的票据只需固定票据的左上角,小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上,不能厚薄不匀.

请用胶水粘贴,不可用订书针装订.;粘贴前将票据上面所有的钉书针,回形针,夹子等外在的东西全部去掉.

票据分类,加油票,交通票,住宿票,餐饮加油票等,都要分好类别.

如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴.

对于比粘贴单大的附件,例如:合同、采购申请单.应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内.;粘贴方法;粘贴方法;;粘贴方法;

;大张的发票贴上面;折叠票据;;粘贴中常见的错误;折叠票据;;错误粘贴给财务部门增加的麻烦;我们的目的:让财务凭证变得美观、整齐、大方、便于存档;;零一.;;;;;;;（一）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；

（二）购物发票与验收单在数量、金额上不相符；

（三）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；

（四）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；

（五）套开票、连号票一律不予报销；

（六）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；

（七）以合法票据抵付不合法票据不予报销.;招待范围

公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等.;招待标准

一．严格执行招待标准,每次招待费用不得超过申请单审批的金额,凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付.

原则上陪客人数不得超过客人数.;招待申请单的填写;招待费报销单的填写;;出差审批程序

一．员工出差前应详细填写《出差申请单》,注明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通工具等,经分管负责人审批后报室统一安排.;注:一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙??；

二类城市是指一类城市以外的其他城市（不包括亳州市区）.

;;差旅费报销注意事项

;出差申请单的填写;差旅费报销单填写