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信息咨询公司合同付款管理办法

总则

1.为加强本信息咨询公司合同付款管理，规范付款流程，确保资金安全、合理、高效使用，依据国家相关法律法规及公司财务制度，结合公司业务实际情况，特制定本办法。

2.本办法适用于公司与各类客户、供应商、合作伙伴等签订合同所涉及的一切付款行为，旨在保障公司业务稳健运营，维护合作双方合法权益。

付款原则

1.合法性原则：所有付款行为必须严格遵守国家财经法规、税收政策以及行业监管要求，付款依据需真实、有效、完备，杜绝任何违法违规付款操作。

2.合同相符原则：付款事项、金额、时间节点等关键要素须与已签订生效合同条款精准契合，无合同或合同约定不明情况下不得随意付款。

3.审批完备原则：建立严格多层级付款审批流程，任何一笔付款均需经相关业务部门、财务部门、管理层逐级审核批准，审批手续不全禁止付款。

4.预算控制原则：付款安排纳入公司年度、季度及月度财务预算体系，确保各项付款活动契合预算规划，严控预算外付款，特殊情况需经专项审批流程。

职责分工

业务部门

1.合同执行与付款申请发起：负责跟踪合同执行进度，依据合同约定条款及实际业务完成情况，及时、准确填写《合同付款申请表》，附上相关业务凭证（如咨询报告交付验收单、服务进度证明等），发起付款申请。

2.资料提供与沟通协调：向财务部门提供合同原件、补充协议、发票等必备付款资料；针对付款审核过程中财务或其他部门疑问，负责与合作方沟通解释，获取所需澄清信息。

财务部门

1.付款资料审核：严格审查业务部门提交付款申请资料完整性、合规性，核对发票真伪、金额准确性，验证合同付款条款与申请是否一致，不符要求及时退回并说明原因。

2.资金安排与账务处理：依据公司资金状况统筹安排付款资金，确保支付流畅；及时完成付款账务核算，登记资金流水，保证财务数据实时更新、准确反映公司财务状况；定期分析合同付款数据，为管理层提供财务建议。

管理层

1.审批决策：依据业务需求、财务状况及公司战略，对重大合同付款申请（金额超一定限额、涉及关键项目等）进行终审决策，权衡付款利弊，把控公司资金流向与业务风险；审阅财务部门付款分析报告，指导优化付款管理策略。

付款流程

1.预付款申请：业务部门依据合同签订预付款条款，在业务启动前填写申请表，附合同复印件，注明预付款用途、比例、预计返款成果等，依次经业务负责人、财务审核，管理层审批通过后，财务安排支付，获取发票后按财务规范入账。

2.进度款付款：业务开展中达到合同约定进度节点，业务人员携服务进度确认单、阶段性成果报告发起申请，流程经业务主管确认进度真实性、财务核对款项后，报管理层批复，财务依规支付，相关资料存档。

3.尾款结算：合同项目完成验收合格，业务部门收集验收文件、质量反馈，提交尾款申请，财务核实前期付款、发票齐全后交管理层终审，无误则付清尾款，同时整理全套合同付款资料归档留存。

特殊情况处理

1.合同变更付款：合同执行期遇条款变更影响付款，业务部门需及时提交《合同变更申请表》及新付款协议，按原审批流程重审，获批后财务依新约定付款。

2.违约付款：合作方违约需扣减付款或索取赔偿，业务部门提供违约证据、处理方案，财务核算金额，经审批后调整付款；公司违约同理，业务协同法务评估责任，妥善处理纠纷后再行付款安排。

监督与问责

1.内部审计定期抽检合同付款流程，核查合规性、真实性；设立举报邮箱，鼓励员工监督违规付款。

2.对违规操作、虚假申报致公司损失人员，依规追责，涉违法移交司法；失误造成损失者视情节给予培训、警告或调岗处分。

附则

1.本办法由公司财务部门负责解释、修订，如有未尽事宜或遇政策调整，适时补充完善。

2.本办法自发布之日起生效施行，过往与合同付款相悖规定同时废止，各部门严格遵照执行，保障公司财务运作规范有序。