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财务部部长绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
预算制定、调整按时开展和完成率
按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
预算报告、预算调整报告
每月
2
部门费用与预算的差异率
1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100%
目标值（）％，增加1个百分点，减（）分
费用明细科目及预算资料汇总
每季
3
资产负债率
总负债／总资产×100%
目标值（）％－（）％
资产负债表
每季
4
合同付款审核的及时率
合同付款审核延迟的天数
每月采购部审核后于15日前交财务部，财务部20日前审核；
延迟1天，减（）分
每月
5
库存盘点帐实相符率
库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
库存盘点记录
每月
6
财务职能服务满意度
公司员工对公司财务职能部门满意度评分的算术平均值
目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
部门合作满意度调查
每季
7
采购货款支付及时率
采购货款支付延迟的天数
每月30日前完成，延迟1天，减（）分
每月
8
个人费用报销及时率
个人费用报销延迟的天数
2日内完成，延迟1天，减（）分
每月
9
财务报表／报告正确率
1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
财务报表检查记录
每季
10
财务报表及时提交率
1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
财务报表提交时间记录
每季
11
财务分析报告
报告质量；
财务分析所运用的各项财务指标是否有遗漏（20%）
是否出现财务指标计算错误的情况（20%）
得出是否正确的结论（30%）
及时性：
财务报表延误提交的天数（30%）
延迟1天，减（）分
财务分析报告
每月
12
会计事务处理差错次数
当期会计事务处理差错、延迟次数
延迟一次，减（）分
会计处理差错报告
每季
13
备品备件、固定资产等帐物相符率
备品备件、固定资产等盘点帐物相符的金额／备品备件、固定资产等总额×100%
目标值100％，减少1个百分点，减（）分
资产盘点记录
每月
14
员工技能提升率
（年末技能评估得分－年初技能评估得分）／年初技能评估得分×100%
目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分
技能评估报告
每年
编号
GS
GS定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
15
对公司各部门预算执行的监督力度
对各部门预算执行监督检查的次数不低于()次/季（30%）
对发现的问题未能及时反映的次数不超过()次（30%）
因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于()元（40%）
工作记录
每季
16
资金计划和调度
资金安排调度能够满足公司业务开展需要
工作记录
每月
17
公司筹资方案的拟定
筹资规模与实际所需资金的误差（20%）
采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小（20%）
筹资成本测算的准确度（20%）
是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小（20%）
筹资方案拟定的及时性（20%）
18
对公司财务能力进行平衡的准确度
公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度
财务预算报告、工作记录
每季
19
公司资本结构规划的效果
是否实现了公司的最佳资本结构
每季
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