商业银行经营管理第4章.ppt

1987年，工行广州分行发行：红棉卡；1989年，在京、津、沪、穗发行牡丹卡；1990年2月和6月，加入万事达卡组织和VISA卡组织。1989年11月和1990年3月，建行分别加入万事达卡组织和VISA卡组织，并在1990年5月和1991年3月发行“建行万事达卡”和“建行VISA卡”——龙卡。1990年4月和1992年2月，农行分别加入万事达卡组织和VISA卡组织，并在1991年2月和1994年年底发行“农行万事达卡”和“农行VISA卡”——金穗卡。1993年开始实行“金卡工程”；2002年3月在上海成立中国银联股份有限公司。我国银行卡的发展情况时间发卡情况受理网点与特约商户机具2001年上半年55家金融机构共发卡3.3亿张。银行网点12.9万个，特约商户约10万户。ATM机4.9万多台，POS机33.4万台。2005年底发卡机构175家，发卡量9.6亿张。人民币银联卡走出国门，实现了在近20个国家和地区的受理。特约商户39万家。境外受理商户达2.94万户。POS机具4.53万台，ATM机6.23万台。2006年底银行卡发卡量达到11.3亿张2007年9月底银行卡发卡量超过13亿张发卡机构达到183家，特约的商户已超过65万家。ＰＯＳ机具达到108万台，ＡＴＭ机将近12万台。2008年底银行卡发卡总量18亿张，银联卡已在近50个国家和地区的ATM网络、30个国家和地区的POS网络实现受理，便利了境内居民出境公务和旅游消费需要。发卡机构２３５家，其中，境内发卡机构１９５家，境外发卡机构４０家。特约商户118.17万户。ＰＯＳ机具达到184.51万台，ＡＴＭ机16.75万台。2009年底累计发行银行卡206594.37万张。其中，借记卡发卡量为188038.81万张，占银行卡发卡量的91.0%；信用卡发卡量为18555.56万张。加入银联网络的发卡机构261家。其中：境内发卡机构218家，境外发卡机构43家。银行卡跨行支付系统联网商户156.65万户。联网POS机具240.83万台，ATM机21.49万台。（四）按贷款的偿还方式分类：一次性偿还，分期偿还。（五）按贷款的质量（风险程度）分类：1、正常贷款与不正常贷款：⑴逾期贷款：借款合同约定到期（含展期后到期），未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）。⑵呆滞贷款：按财政部有关规定，逾期（含展期后到期）超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限，但生产经营已终止、项目已停建的贷款（不含呆帐贷款）。⑶呆帐贷款：按财政部有关规定，列为呆帐的贷款。金融企业呆账核销管理办法（2008年修订版）金融企业经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，符合下列条件之一的债权或者股权可认定为呆账：（一）借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；

（二）借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，金融企业依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权；

（三）借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，金融企业对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；

（四）借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；

（五）借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续两年以上未参加工商年检，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；

（六）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，金融企业经追偿后确实无法收回的债权；……金融企业呆账核销管理办法（2008年修订）.doc

2、贷款的五级分类：（1）贷款五级分类的实施：实施原因：加强贷款的风险管理，提高贷款质量；有利于金融监管当局对商业银行实行有效的监管。实施经过：1998年5月颁布《贷款风险分类指导原则》（试行）1999年8月修改五级贷款分类的标准。2001年12月人民银行发出《关于全面推行贷款质量