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认罪认罚制度下企业刑事合规研究

内容摘要

认罪认罚从宽和企业刑事合规改革都是近年来由实践改革试点引发的理论热点，这

两项来自实践的改革试点“承前启后”“相辅相成”，二者在理论基础上具有同源性，

在制度基础上具有同一性。认罪认罚从宽制度改革为企业合规试点创造了条件、奠定了

基础；企业合规是认罪认罚从宽制度从自然人犯罪走向企业犯罪的必要环节。近年来，

我国企业犯罪数量不断增加，但对治理企业犯罪的立法仍需进一步完善。在“中兴事件”

发生后，企业合规受到了前所未有的关注，企业合规的研究逐渐在法学界兴起，中国企

业合规试点改革呼之欲出。随着企业合规试点的不断展开，不少相关文件将“认罪认罚”

作为企业合规的前提条件，这为我国企业合规的构建提供了一种新的思路：将企业合规

改革与落实认罪认罚制度有机结合，在认罪认罚基础上构建企业刑事合规。

为此，本文第一部分探讨了我国认罪认罚制度及企业刑事合规制度的内涵，并在此

基础上分析认罪认罚制度下构建企业刑事合规的正当性和可行性，为在认罪认罚制度下

进行企业刑事合规的构建提供理论基础，共同对涉罪企业以刑事激励，从而减轻其刑事

责任。

第二部分，在认罪认罚制度下构建企业刑事合规是一种初步尝试，认罪认罚制度无

论是从立法设计、还是司法运作来看，都较为成熟，但我国的企业刑事合规制度还处于

萌芽阶段，作为舶来品，其与我国其他制度的衔接难免存在一些问题，因此要结合中国

特色，因此，需要在实践试点和理论研究中总结问题，优化企业合规制度，改造成适合

中国国情的本土化制度。

第三部分，从企业刑事合规在认罪认罚中的定性入手，将企业刑事合规纳入认罪认

罚制度体系，作为企业认罪认罚的表达，通过学界理论探讨和试点案例分析，确定企业

刑事合规作为认罪认罚从宽处罚的依据。

第四部分，从理论和立法层面，研究企业刑事合规的构建，具体而言，首先需结合

我国实际构建本土化企业合规，涉罪企业便可以通过构建合规计划实现认罪认罚，并可

就起诉与否及罚金数额等问题与检察机关协商。认罪认罚有效性是从宽的前提，其核心

是合规计划的有效性，应符合有效合规计划的标准，对符合有效性的合规计划，应从实

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西南政法大学硕士学位论文

体和程序两个层面给予从宽激励。

关键词：合规计划；认罪认罚；企业刑事合规

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认罪认罚制度下企业刑事合规研究

Abstract

Theleniencyofconfessionandpunishmentandthereformofcorporatecriminal

complianceareboththeoreticalhotspotstriggeredbythepracticereformpilotinrecentyears.

Thesetwophenomenacomefromthepracticereformpilotconnectingthepastandthe

futureandcomplementingeachother.Thetwohavethesameoriginonthetheoretical

basisandthesameidentityontheinstitutionalbasis.Inrecentyears,thenumberofcorporate

crimeinChinahasbeenincreasing,butthelegislationtocontrolcorporatecrimestillneedsto

befurtherimproved.AftertheZTEEvent,corporatecompliancehasreceived

unprecedentedattention.Thestudyofcorporatecompliancehasgradu