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小微企业及信贷风险的基本理论综述

目录

小微企业及信贷风险的基本理论综述 1

1.1小微企业的界定 1

1.1.1小微企业划型标准 1

1.1.2小微企业的现有规模 2

2.2信贷风险及其类型 2

2.2.1信贷风险特征 3

2.2.2信贷风险类型 3

2.2.3小微企业信贷风险特点 4

2.3信贷风险管理相关理论 5

2.3.1信息不对称理论 5

2.3.2信用风险监控理论 5

2.3.3大数据风控理论 6

我国企业分布程“金字塔”式的特征，小微企业填充着底部，发挥着经济发展的“基石”作用。小微企业在市场经济中是最有活力一部分，也是促进经济高质量发展和创新转型的重要力量。

1.1小微企业的界定

一直以来我国并没有针对小微企业单独的概念，在各类政策文件中均是以中小企业做统称。2011年工业与信息化部等多个部委合作推出了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业「2011」300号),把小微企业划定成小型企业、微型企业两种类型，并结合行业特点从业人员、营业收入、资产总额等指标，首次明确了划型的正式标准。

1.1.1小微企业划型标准

就小微企业规模而言，不同行业的划型标准如下表2.1所示：表2.1小微企业划型标准

行业名称

小型企业

微型企业

农、林、牧、渔工业

营业收入资产总额从业人数营业收入

50~50050以下

300~200020-300300以下

资产总额

从业人数

或20以下

建筑业

300~6000

300~6000

300以下

或300以下

批发业

1000~5000

5~20

1000以下

或5以下

零售业

100~500

10~50

100以下

或10以下

交通运输业

200-3000

20~300

200以下

或20以下

仓储业

100~1000

20~100

100以下

或20以下

邮政业

100~2000

20~300

100以下

或20以下

住宿业

100~2000

10~100

100以下

或10以下

餐饮业

100~2000

10~100

100以下

或10以下

信息传输业

100~1000

10~100

100以下

或10以下

软件和信息技术服

务业

50~1000

10~100

50以下

或10以下

房地产开发经营业

100~1000

2000~5000

100以下

或2000以下

物业管理

500~1000

100~300

500以下

或100以下

租赁和商务服务业

100~8000

10~100

100以下

或10以下

其他未列明行业10~10010人以下

注：单位(万元、个)

从经济类型来看，目前并没有官方认定的小微企业范围，小微企业货款的划分标准业内普遍采用的是《关于深化小微企业金融服务的意见》(银监发(2013)7号),意见中小微企业包括小型、微型企业，小微企业主和个体工商户”。本文主要采用银监会的标准进行分析。

1.1.2小微企业的现有规模

根据国家市场监督管理总局公布数据，截至2019年末市场主体共1.1亿户其中企业3474万户，个体工商户超过七千万户，小微企业(包括个体工商户)在总体市场中占据的比例高于九成。据《中国工业统计年鉴-2017》款数据，截至2017年末规上中小微企业31.63万户，产值4434万亿元，占比分别为83.54%和38.49%。李克强总理“小微活，经济才活。就业才多”的论述主要体现在这些数据里面。

依照我国政府相关部门在2019年的调查结果，在一月至三月，运转情况较好的工业小微企业占比刚超过两成，在这里面，微型公司运转情况高于好的占比只有18.3%。接近50%的公司提出面临销售困难、市场需要匮乏的情况，接近60%的公司提出具有订单荒、市场竞争圧力大的情况。西南财经大学中国家庭金融调造(CIFS)数据同样体现出，这些年经济环境情形不好、市场竞争也更加激烈，许多小微企业倒闭，更多的公司存在亏损的状况。一年中，有16.7%的小微企业倒闭，在2013年，亏损小微企业占据的份额是6.2%,在2019年该数值增加了10.9%。“存活率”较低体现着小微企业发展阶段里存在的各种困难，在环保政策的压力之外，还面对着缺乏人才、繁重的税费负担、不顺利的融资等困难。

2.2信贷风险及其类型

2.2.1信贷风险特征

信贷风险是指在还款期到期之前，借款人(债务人)不愿意或者无法履行贷款等相关合同约定，导致贷款人(