105项目预算管理规定.docVIP

华兴玻璃集团有限公司

HUAXINGGLASSCONGLOMERATECO.,LTD.

文件编号

HX/AM-105

版本/版次

A/0

文件类别

管理规范

生效日期

2011年12月1日

文件名称

项目预算管理规定

页数

第PAGE5页共5页

华兴玻璃集团有限公司

HUAXINGGLASSCONGLOMERATECO.,LTD.

HX/AM-105

项目预算管理规定

分发号：

版本：A/0版

编制：凌莹良/韩明亮日期：2011-11-18

审核：冯群英/宋小高日期：2011-11-18

复核：李智校/罗亿军日期：2011-11-23

批准：黄国雄日期：2011-11-24

2011-11-26发布2011-12-1实施

华兴玻璃集团有限公司发布

1.目的

明确项目的预算范围、内容及编制方法，为确定和控制投资提供依据，与实际核算范围一致，提高预算与实际的可比性，有效控制成本。

2.适用范围

适用于窑炉大修、新建项目预算编制，其他立项项目可参照此规定执行。

3.职责分工

3.1部门职责：

技术中心：根据年度投资规划编制项目的预算并参考历史数据进行对比分析，在SAP系统内维护预算。

财会中心：配合技术中心提供历史数据参考，对审批后的预算在SAP系统内下达预算。

生产公司：根据年度投资规划编制项目的预算，参考历史数据进行对比分析并提供预算数据给财会中心。

信息中心：根据年度投资规划编制项目的预算，参考历史数据进行对比分析并提供预算数据给财会中心。

3.2预算编制分工及对应项目表

序号

预算内容

类型

预算标准

责任人

项目编码

一

物料设备类

材料设备

（设计量+施工损耗）＊不含税市场价格+运杂费

注：若材料设备的进项税不可抵扣，则不含税市场价格应为含税市场价格，不可抵扣材料设备清单由财务提供。

设计工程师

入各自项目

调拨物料

设备净值＋运杂费

设计工程师

入各自项目

进口材料设备

材料设备费用＋报关税＋运杂费＋保险费＋其他费用

注：进口设备的进项税参考上述材料设备标准处理。

设计工程师

入各自项目

工程耗料

工程使用的油漆＋焊条＋氧气＋乙炔+…

项目经理

需建一个子项目

施工工具

1）固定资产数量＊价格

2）其它工具估算总数

项目经理

劳保用品

（手套＋药品＋眼镜＋安全日用品等）＊施工月数＋安全帽*施工人数

项目经理

二

人工费用

人员工资

（工资+月度奖金）＊计划人数＊施工月数

项目经理

需建一个子项目

差旅费

计划人次＊差旅费（见《资金审批权限及费用报销规定》）

项目经理

加班误餐费

根据经验进行估算

项目经理

项目团队建设费

项目人数＊月标准金额＊施工月数

项目经理

三

运杂费

工具调拨

调拨运费

项目经理

入窑炉砖结构

吊机费

根据经验进行估算

项目经理

入行列机及退火炉

搬运费

搬运工时＊时薪（工资/工时）

项目经理

入退火炉

砖材加工费

根据窑炉施工对需要加工的砖材进行费用预算

设计工程师

入窑炉砖结构

钢材加工费

根据窑炉施工对需要加工的钢材进行费用预算

设计工程师

入窑炉钢结构

叉车燃油

叉车每天油耗＊单价＊叉车数量

项目经理

入窑炉砖结构

四

检测费

砖材检测

根据以往产生费用标准进行估算

设计工程师

入窑炉砖结构

五

利息

贷款利息

根据《项目利息资本化管理规定》进行预算

投资发展部

需建一个子项目

六

施工

水电费

水电费

根据项目整体预算的千分之一作为水电费预算

项目经理

入窑炉钢结构

七

第一池料

燃料

点火到放料阶段

柴油量＊单价＋天燃气量＊单价＋重油量＊单价

窑炉设计工程师

需建一个子项目

玻璃原料

加料到放料阶段

碎玻璃量＊单价

配方工程师

八

外包服务合同

安装类

参考窑炉砌筑、风管安装、设备安装历史价格进行估算

综合部经理

入各分项目

基建类

与设备安装的土建进行估算

基建部经理

需建一个子项目

4.预算编制详细说明

4.1物料及设备类预算

1）材料及设备由设计工程师根据设计量（包括施工损耗）确定项目材料及设备清单，并发给采购中心相关采购人员根据市场价格进行预算，如果无市场价格，则由设计工程师根据的设计复杂程度与采购中心协商后得出材料或设备的价格。

2）