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第一章工程项目融资概述

第一章工程项目融资概述

2025-1-20

一、课程性质、目的和任务

1．课程性质

本课程属于工程管理本科专业的专业方向选修课。

2．课程目的和任务

通过本课程的学习，使同学熟悉工程项目筹集资金的各种方式渠道，掌握新型的融资方式项目融资，达到对工程项目融资方法有一个系统的了解和掌握。

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二、课程教学内容

主要分为两在部分，第一部分是介绍传统融资方式，包括贷款、发行证券、租赁等；第二部分是新型融资方式，即项目融资方式，介绍项目融资的基本原理、方法、结构，包括投资结构、融资结构、资金结构及信用担保结构等内容。

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三、课程的教学基本要求

1.教学方面

本课程采用以课堂讲授为主，课堂讨论、课后布置思考题等为辅的教学方法。

2．成绩评定方面

课程考试方式拟采用闭卷考试。课程成绩评定采用期末考试成绩和平时成绩加权确定。平时成绩根据出勤、作业、提问等综合评定。

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四、使用教材及主要参考资料

1.《工程项目融资》(高等学校工程管理系列经典教材)，刘亚臣，常春光主编，大连理工大学出版社，2008.2

2.《项目融资》（21世纪项目管理系列规划教材），戴大双主编，机械工业出版社，2005.3

3.《项目融资》，张极井编，中信出版社，2003.11

4.《工程项目融资》，赵华、苏卫国编著，人民交通出版社，2004.1

5.《工程项目投资与融资》,汤伟钢、李丽红，人民交通出版社，2008.7

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1工程项目融资概述

目的要求：

1.熟悉工程项目的含义、特征、分类

2.掌握工程项目融资方式的分类

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1.1工程项目的含义

1.1.1项目的含义和特征

1.项目的含义

是指在限定时间、限定资源和限定质量标准等约束条件下完成的具有明确目标的一次性任务。

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2、项目的特征

（1）项目是在一定时间内完成的一次性任务，其包括完成任务过程的一次性和成果的唯一性，体现的是项目的独特性，不可重复性。

（2）项目具有明确的目标：项目的目标有成果性目标和约束性目标。成果性目标指项目结束后提供的某种规定的产品服务及应达到的功能要求，约束性目标指项目是在限定的时间内、限定的资源（包括人员、资金、设备、技术和信息等）达到所要求的质量标准。

（3）项目的不可逆转性

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企业产品的生产与销售

企业新产品的研发

政府部门提供服务

一座桥梁的建设

一座工厂的建设

一个科研课题的研究

一个应用软件的开发

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1.1.2工程项目的含义与特征

1.工程项目的含义

*工程：是人类为了实现认识自然、改造自然、利用自然的目的，应用科学技术创造的，具有一定使用功能或实现价值要求的技术系统。

*工程的分类：按工程的用途可以分为住宅工程,公共建筑工程,土木工程,工业工程,其他工程：林业工程，园林工程，农业工程，包括农场、牧场、粮仓等。

*工程项目（建设项目）：是以完成一定的工程技术系统为任务的项目，是一个工程的建设过程。是在一定的约束条件下，按照一定的科学程序，经过决策和实施最终以形成固定资产为特定目标的一次性任务。

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例如：建设一定生产能力的工厂或车间；建设一定长度和等级的公路；建设一定规模的医院、文化娱乐设施；建设一定规模的住宅小区等。

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2.工程项目的特征

(1)在一定的约束条件下，以形成固定资产为特定目标。

(2)建设成果和建设过程固定在某一地点,即工程项目的不可移动性，即工程项目一般不可能发生空间位置的移动。

(3)需要遵循必要的建设程序。

(4)工程项目投资额大、建设周期长、投资回收期长等。

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固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：

(1)为生产产品、提供劳务、出租等生产经营而持有;

(2)使用年限超过一年，且在使用过程中保持原来的物质形态不变;

(3)单位价值较高(具体规定按国家有关财务制度和主管部门制定的标准办理)。

如使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具器具等。

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1.1.3工程项目的分类

1.按建设性质划分：新建和扩建、改建、恢复、迁建项目。

2.按行业性质和特点分类：竞争性工程项目、基础性工程项目和公益性工程项目。

4.按建设规模划分:大型、中型和小型项目。其中能源、交通、原材料工业项目5000万元以上，其他项目3000万元以上的为大中型项目（也称为限额以上