FI-101-V1.1总账凭证处理流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE5页共NUMPAGES14页 DATE\@yyyy-M-d2010-4-1

郑州日产汽车有限公司

SAP实施项目

未来业务流程设计

总账凭证处理流程

版本1.0

?ZhengzhouNissanIBM版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-101-V1.0总帐凭证处理流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

财务会计部

关键用户

IT室

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

IBM

IBM顾问

财务会计部

模块组组长

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

IBM

IBM项目经理

郑州日产

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 2

2 流程说明 3

3 业务蓝图设计 3

3.1 概念设计 3

3.1.1 概述 3

3.1.2 SAP凭证处理 3

3.1.3 业务范围 4

3.1.4 内部订单 4

3.1.5 成本中心 5

3.1.6 凭证类型及编码范围 5

3.2 业务流程 8

3.2.1 目标宗旨 8

3.2.2 流程综述 8

3.2.3 流程图 9

3.2.4 作业描述 10

3.2.5 改进内容 10

4 报表需求 11

5 表单需求 11

6 接口与SAP增强 11

6.1 接口需要 11

6.2 SAP增强 11

7 关键注意事项 11

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

总账凭证处理流程是用来规范总账凭证输入、冲销、审核、打印归档等操作，以及总账账务处理、查询的流程。所有借方记账码为40，贷方记账码为50的凭证在此流程中处理。

业务蓝图设计

概念设计

概述

总账凭证处理所涉及主要概念：预制凭证与记帐凭证、凭证冲销、反记账(红字冲销)、暂存凭证，凭证类型（含将来要用的）、每个凭证类型的号码范围。

SAP凭证处理

在SAP中输入会计凭证在保存时，系统会自动检查凭证是否借贷相等，一些关键字段的内容是否已经输入，如果系统检查通过，就可以保存此凭证，凭证一经保存系统就自动记帐，并同时更新所有与凭证有关的明细帐和总帐。记帐后的凭证就只能对凭证的一些其次要项目（如凭证摘要等）进行修改，凭证的主要信息如：记帐日期、记帐货币、会计科目、金额、成本中心、内部订单、现金流量、业务范围等主要信息系统将不允许修改。

在SAP中已经记帐的凭证，如果发现一些关键内容错误，那么只能对原来的会计凭证作冲销处理，产生新的会计凭证，并更新相应科目的账务。将来所有的冲销凭证将全部采用反记帐（红字冲销）的方法来冲销！

反记帐（红字冲销），在SAP中凭证输入时，金额不能输入负数，因此对于一些需要红字处理的凭证，通过反记账可以在行项目显示时调节借贷方向、产生红字凭证。

暂存凭证是在SAP中输入但不记账、可以对凭证内容进行全面改动或删除的完整或不完整的凭证。其优点是输入方式灵活（可完整输入也可不完整输入）、修改方便、因不占凭证号在删除时不会产生空号；缺点是没有进行账务处理，输入凭证不能影响账面数额。通常用于凭证输入中途间断的情形。

预制凭证是在SAP中输入但不记账、可以对凭证内容进行全面改动或删除的凭证。其优点是修改方便；缺点是没有进行账务处理，输入凭证不能影响账面数额，占用凭证号，若删除产生空号。

凭证编辑前，应检查凭证附件的完整性。

借方负数和贷方负数通过反记账形成，体现到打印出来的凭证上，SAP中正数即代表借方，负数即代表贷方。

当月新增会计科目时，应通知IS部门和东风报表部门，调整科目数据。

业务范围

业务范围指财务会计学的组织单位，它表示组织中操作和