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金融视线

DOI:10.19699/ki.issn2096-0298.2024.07.119

资本新规对银行业务发展的影响及应对策略研究

罗芳

(中国邮政储蓄银行广东省分行广东广州510620)

摘要：近年来，由于受内外部环境影响，部分商业银行信用风险相继暴露、资产盈利能力下滑、核心资本持续承压，资本新

规的落地对银行风险抵御能力和资本管理能力提出更高要求，进一步推动了我国商业银行的转型发展。为有效应对新规对商

业银行风险资产计量、风险自评及监管检查、信息披露等方面的最新监管要求，文章提出商业银行可以通过深入剖析自身资

本运行情况，进一步以RWA和RORAC管理为核心优化调整业务结构，建立健全信用风险管理，完善底层数据治理、加快资

本系统建设等系列工作实现新旧规定顺利换轨实施，加速推动银行从高速增长向高质量发展转型。

关键词：商业银行；资本新规；资本充足率；资本成本；高质量发展；银行转型

本文索引：罗芳.资本新规对银行业务发展的影响及应对策略研究[J].中国商论,2024(07):119-122.

中图分类号：F832.1文献标识码：A文章编号：2096-0298(2024)04(a)-119-04

在当前市场环境瞬息万变、利率低位徘徊、息差持续收2023年1月，巴塞尔III最终方案正式实施；

窄、竞争日趋激烈的形势下，商业银行以量补价效果减弱，2023年2月，发布《资本管理办法(征求意见稿)》；

净利润增速持续下滑，资本内源积累能力大幅削弱。20242024年1月，《资本管理办法》正式实施。

年，随着《商业银行资本管理办法》(以下简称“资本新规”)1.2资本新规的主要变化

的正式实施，商业银行资本管理面临新的挑战，本文对银行

为有效应对近年来国内外金融形势变化和商业银行经

受到的主要影响进行分析，并就如何主动适应新的监管要

营管理中面临的问题，人行、银保监会立足于我国实际，结

求提出应对策略具有重要的现实意义。

合国际监管改革最新成果，修订颁发了《商业银行资本管

1商业银行资本管理办法的变迁及主要影响理办法》，相较2012年的《商业银行资本管理办法(试行)》，

1.1国内国际监管政策变革历程本次修订主要基于进一步构建差异化监管体系，从信用风

为维持资本市场稳定，1988年7月巴塞尔银行监管委员险计量、监督检查和信息披露等方面，对商业银行资本管理

会颁布了《巴塞尔协议》，明确了全球范围内主要银行的资的三大支柱均做出了一定修改。

本和风险监管标准。自此之后，国内国际资本监管政策历经1.2.1重构第一支柱下风险资产计量规则

数次变革，相关监管要求和监管手段日趋严格，伴随相关政第一支柱下风险加权资产计量规则的调整对商业银行

策的推出，商业银行资本管理体系也对应做出反应甚至进资本充足率水平产生直接影响，本次资本新规进一步强调

行重塑，期间国内国际主要管理制度变迁简要如下：全面风险管理，对应的管理要求也进行了全面升级，修订了

1988年7月，巴塞尔I发布；信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内部模

2004年2月，颁布《商业银行资本充足率管理办法》；型法以及操作风险标准法，整体提升了资本计量的风险敏

2004年6月，巴塞尔II发布；感性。鉴于信用风险加权资产在总风险加权资产中占绝对

2007年2月，《中国银行业实施新资本协议指导意见》出主导地位