重大违规违纪探讨.ppt

核心价值观：创新诚信责任共赢国家AAAA级物流企业400-880-8188核心价值观：创新诚信责任共赢国家AAAA级物流企业400-880-8188***重大违规违纪探讨国家AAAA级物流企业400-880-8188目录：重大违规违纪类型一案例分析二问题点总结提炼三稽查思路与措施四稽查技巧与方法五1、篡改客户信息2、侵占佣金欠款客户串开虚增欠款客户擅自修改保费费率、木架费等包装费用私拿佣金（单票和折扣折让，虚增佣金）一、重大违规违纪类型一、重大违规违纪类型虚列成本费用木架费外租车虚假报销客户延误时效费用挪用公司资金将送货费、货款私用6、谎报经济业务税金冲对账差异（利用价格、送货费、保险费及其它多对账冲对账差异）5、操纵公司资金跨月撤单，打更改等.一、重大违规违纪类型5、操纵公司资金8、炒货卖货一、重大违规违纪类型侵占公司资金欠款客户串开、套现与客户多对账多还款占为已有1利用人员编制侵占公司工资单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。2（利用价格、送货费、保险费利用职务之便炒货卖货3及其它多对账）二、案例分析侵占公司资金----将欠款客户款现占为已有篡改客户信息----欠款客户串开违规事由2012年8月9日,广州事业财务部对广州中大五凤营业部经理进行审计时，发现该部门欠款客户多个欠款客户存在串开的行为，随即展开调查，其调查结果如下：截止2012年7月31日，广州中大五凤营业部欠款客户余额合计54266元，正常欠款为927元，待处理问题账款为53339元，经与客户核实，以上待处理款项共计53339元已由肖飞本人私自向客户收取并占为己用。处罚结果依据《财务六条禁令》第五条严禁隐瞒公司资金情况，违规操作部门资金行为，给予当事人肖飞（工号7423）解除劳动合同，永不录用，所有款项并如数上交公司启示希望所有领导严格要求自己、?严格要求员工，共同营造一个公平、公正的竞争环境，用我们辛勤的双手、合法的方式创造财富，我们同样可以富有！?????

真实案例侵占佣金----私拿佣金违规事由处罚结果现根据《关于新邦人六条禁令实施细则》第四条第一款“收取或侵占佣金”，“部门员工替客户签拿佣金，侵占佣金。”以及第四条第五款“伪造公司客户佣金凭证”对谭源立即解除劳动合同、永不录用，并通知家人和当地政府，公司同时保留追究其法律责任的权利。启示一个人凭借自己的能力，完全可以过上更好的生活，然而他却为了曲曲几千块钱，糊涂地实施了犯罪，令人惋惜2011年5月23日，华南事业财务部广州财务处向审计中心反映广州人和营业部的支付证明单签字可能存在问题。经审计中心调查取证，经核实事实如下：在客户威尼达科技发展有限公司/张敏、新昌五金/何永新不知情的情况下，部门经理谭源私开佣金，通过他人代签侵占客户佣金。佣金金额分别为2473元、224元。合计2697元。真实案例二、案例分析侵占佣金----私拿佣金侵占公司资金----利用人员编制侵占工资违规事由处罚结果根据《新邦人六条禁令》罗志伸（工号：9135）侵占公司财物，已触犯国家法律条款，解除罗志伸（工号：9135）劳动合同；并保留追究其法律责任的权利。启示做为公司的副总监，因为贪念，送掉了自己大好的前程，正应了那句话“手莫伸，伸手必被抓”2013年7月30日事业部举报广州大区本部罗志伸（工号：9135）有职业道德问题，行政部即刻开展调查核实，罗志伸（工号：9135）侵占公司款项成立，侵占款项现已如数全部上缴公司。真实案例二、案例分析虚列成本费用---木架费、外租车；侵占佣金---私拿佣金；