企业融资实务课件：负债融资实务.pptx

C融资实务

2025/1/252负债融资实务

2025/1/253任务1小企业民间借贷融资

2025/1/254民间融资是指个人与个人之间、个人与企业之间的融资行为，是一种最原始的融资方式，有人称之为“草根金融”。主要的形式有：私人借贷、民间招商、企业内部集资、个人财产抵押借款、钱庄、个人捐赠等。其中以民间借贷最为普遍。

2025/1/2551、民间借贷的类型（1）互助式借贷——也即帮困济贫，所以利率较低，规模较小，对象通常是自然人之间。（2）信用借贷：以信用为基础，通常利率较高，其融资主体主要是个体或民营中小企业。

2025/1/256（3）中介借贷：以中介机构为依托进行民间借贷。如信息咨询公司、投资公司、调剂商行等。（4）内部集资：其基本形式是保证金、职工集资等。

2025/1/2572、民间借贷应着重做好的工作——哪些工作？（1）向谁借——选择好借贷对象（2）谈妥要约——要约包括哪些内容？

2025/1/258试一试例：小林因开超市需要，于2014年3月5日向朋友李明月借款20万元，借期一年，年利率15%，小林保证到期一定如期足额归还本息。问：你能据此内容出一张借据吗？一张完整的借据应具备哪些要素？

2025/1/259——借款金额——用途——什么时候还款——利息率——付息方式——违约处理约定

2025/1/2510——担保物或担保人——双方签名、按指印——借款起止日——签约日期

2025/1/2511请问：上例还须明示哪些要素？须明示内容：——到期日——利息如何支付——违约如何制约作业：请以小林名义写一张借据

2025/1/2512任务2银行借款融资

2025/1/2513一、银行贷款种类1、按期限有短期贷款与中长期贷款；2、按贷款用途有流动资金贷款、固定资金贷款、科技开发贷款和专项贷款；3、按担保情况分信用贷款和担保贷款；其中，担保贷款又包括：保证贷款、抵押贷款和质押贷款；

2025/1/2514二、申请银行贷款条件1、企业具备资格条件：经批准设立，注册登记，持有营业执照；2、拥有还本付息能力条件：（1）独立核算，自负盈亏，自主经营；（2）有一定量的自有资金；（3）合理的资产负债结构；3、良好的信用记录；4、相关资料齐全：贷款申请、企业身份证明书、财务报表、验资报告等；

2025/1/2515三、银行贷款程序1、编制贷款计划，内容包括：贷款金额、期限、用途、还款方式等；2、选择合适的银行;①主观上愿意;②程序便捷；③就近；3、向银行提出申请——注明贷款种类、用途、原因、金额、还款来源与期限等；

2025/1/25164、银行同意后签定借款合同；贷款合同应明确哪些内容合同内容主要包括：基本条款、保证条款、违约条款和其他附属条款。基本条款应包括：借款种类、期限、金额、利率、用途、结息方式、还款方式等双方的权利与义务。

2025/1/25175、取得贷款资金；6、银行贷后跟踪检查；7、付息并到期还本；

2025/1/2518四、银行借款策略（一）建立良好的银企关系1、注重培育企业信誉：抓管理、勤沟通2、支持并配合银行开展各项工作。

2025/1/2519（二）要善于与银行开展谈判谈什么？1、还款方式：分期付息到期还本，分期等本金还款，分期等额还款；（1）分期付息到期还本方式例3.1、设A公司向银行借款1000万元,年利率10%，5年期，偿债方式为每年末付息到期一次性还本。

2025/1/2520各年还款情况如下表：年度支付利息偿还本金偿债总额剩余本金0___10001100010010002100010010003100010010004100010010005100100011000合计50010001500_?

2025/1/2521优缺点及适用范围优点：前期偿债压力较小；借款使用时间长；缺点：后期偿债压力较大;适用范围：适用于投资项目现金流入比较集中在后期且融资相对困难的企业。

2025/1/2522（2）分期等本金还款方式例3.2、设B公司向银行借款1000万元,年利率10%，5年期，偿债方式为每年末等本金还款。各年还款情况见下表：

2025/1/2523年度剩余本金偿还本金支付利息偿债总额01000———18002001003002600200802803400200602604200200402405020020220合计—10003001300

2025/1/2524优缺点及适用范围优点：后期偿债压力较小；缺点：借款使用时间较短；前期偿债压力较大;适用范围：适用于投资项目现金流入比较集中在前期，融资环境相对较好的企业。

2025/1/2525（3）分期等额偿还本息上例若采用分期等额方式偿还，则各年有还款情况如下表：

2025/1/2526年度年偿债额偿还本金支付利息本金剩余额