新巨丰：金融衍生品交易业务管理制度.PDFVIP

山东新巨丰科技包装股份有限公司

金融衍生品交易业务管理制度

第一章总则

第一条为规范山东新巨丰科技包装股份有限公司（以下简称“公司”或“

本公司”）及控股子公司金融衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对金融

衍生品交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司金融衍生品交易业务管

理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国

证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等法律、

法规，以及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称金融衍生品，是指期货交易以外的，由一种或多种基

础资产组成的金融合约，基本类型包括远期、掉期（互换）、期权和非标准化期

权合约等产品或者上述产品的组合。基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、

货币、商品等标的，也可以是上述标的的组合；可采用保证金交易，也可采用无

担保、无抵押的信用交易。

第三条本制度适用于公司及合并报表范围内子公司（以下统称“子公司”）

的金融衍生品交易业务。公司及子公司开展金融衍生品交易业务，应当参照本制

度相关规定，履行相关审批和信息披露义务。未经公司有权决策机构审批通过，

公司及子公司不得操作该业务。

第二章金融衍生品交易的基本原则

第四条公司及各子公司应当严格控制金融衍生品交易的种类及规模，不

得影响公司生产经营。所有金融衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具

体经营业务为依托，应以套期保值、规避和防范汇率风险和利率风险为主要目

的，仅限于与公司生产经营相关的产品、原材料和外汇等，且原则上应当控制

期货和衍生品在种类、规模及期限上与需管理的风险敞口相匹配。

第五条公司开展金融衍生品业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民

银行批准、具有金融衍生品业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融

机构之外的其他组织和个人进行交易。

第六条公司开展金融衍生品交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎

预测，合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量。金融衍生品业务

的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。

第七条公司或子公司必须以其自有账户开展金融衍生品业务，不得使用

其他公司或个人账户开展金融衍生品业务。

第八条公司须具有与金融衍生品业务相匹配的自有资金，不得使用募集

资金直接或间接参与金融衍生品交易，且严格按照批准的额度执行，不得影响公

司正常生产经营。

第三章金融衍生品交易业务的审批权限

第九条公司董事会和股东大会是公司金融衍生品交易业务的决策和审批

机构。各项金融衍生品交易必须严格限定在经审批的金融衍生品交易方案内进行，

不得超范围操作。具体决策和审批权限如下：

（一）公司开展金融衍生品交易，应当编制可行性分析报告，提交董事会审

议并及时履行信息披露义务。

（二）衍生品交易属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东

大会审议：

1、预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、

预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最

近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币；

2、预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%

以上，且绝对金额超过五千万元人民币；

3、公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次期货和衍生品交易履行审议

程序和披露义务的，可以对未来十二个月内期货和衍生品交易的范围、额度及期

限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一

时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。

已按照前述规定履行相关审批程序并披露的，不再纳入累计计算范围。

第十条在董事会或股东大会批准的最高额度内，由董事长确定具体的金额

和时间。公司及子公司开展金融衍生品交易业务由母公司财务部统一管理。

第四章金融衍生