兴蓉环境：资金支付管理制度.PDFVIP

成都市兴蓉环境股份有限公司

资金支付管理制度

（经2025年1月26日公司第十届董事会第十八次会议审议通过）

第一章总则

第一条为加强成都市兴蓉环境股份有限公司（以下简称：公司）

资金支付管理，优化审批流程，明确各审批环节职责，防控支付风险，

根据公司《货币资金管理制度》并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条资金支付按“预算管控、计划管理、分类授权、分类审批”

的原则进行管理。

第三条资金支付审批权限按资金支付性质分为融资类资金支付、

投资类资金支付、经营类资金支付、资金调度四类。

融资类资金支付分为偿还债务本金、偿付利息，分配股利、利润，

内部借款，银行交易费用，其他与融资有关的资金支付五类。

投资类资金支付分为股权投资、工程建设投资、资产投资、其他对

外投资四类。其中：

（一）股权投资包括投资设立子企业、合资合作企业，收购股权或

收购合伙企业财产份额以及对出资企业追加资本金等。

（二）工程建设投资包括形成公司固定资产的土木工程、建筑工程、

设备安装工程和装修工程。

（三）资产投资包括除工程建设投资以外的购建固定资产、取得无

形资产等长期资产、固定资产改造、无形资产升级等资本性支出。

（四）其他对外投资包括申购首次公开发行股票、证券投资、委托

理财等。

1

经营类资金支付分为经营性货物采购、日常经营费用、工资性成本

费用、税费、经营性应付款、其他经营支出六类。

资金调度包括因资金统筹安排的需要，资金在公司内部各银行账户

之间的所有调出调入。

第四条资金支付审批流程分为合同类资金支付、非合同类资金支

付、资金调度三类。其中，合同类资金支付审批流程分为：施工类资金

支付专有审批流程、通用审批流程。

合同类资金支付是指以公司签订的已生效合同相关条款为结算、支

付依据的资金支付。该类资金支付涉及合同包括施工类合同、服务类合

同、货物采购类合同、投融资类合同。对外投资资金支付按合同类资金

支付管理。该类资金支付涉及合同不包括公司与员工签订的劳动合同。

非合同类资金支付是指公司未就该经济事项与提供服务或产品的

一方签订合同的资金支付。公司与员工签订的劳动合同涉及的资金支付

按非合同类资金支付管理。备用金等日常经营性借款与报销按非合同类

资金支付管理。

第五条本制度适用于公司本部，公司所属子公司可根据规模及

机构设置情况制定相应资金支付管理制度报批准后施行。

第二章机构与职责

第六条经办部门对资金支付事项、支付时点及所附资料的合法性、

合规性、真实性、准确性、相关证明资料的完整性负责。

第七条法务风控部（采购监管中心）对合同类资金支付事项的支

付时点、支付金额负责；项目管理部（安全管理部）对工程项目的产值

及形象进度负责。

2

第八条费用归口管理部门对资金支付的合法、合规性负责。会务

费、业务招待费、差旅费、公车交通运输费、伙食费补助、公杂费补助

归口管理部门为综合管理部；培训费、职工体检费、出国费用归口管理

部门为人力资源部；技术费归口管理部门为技术管理部（技术应用中心）；

安全费归口管理部门为项目管理部（安全管理部）；投标保证金归口管

理部门为法务风控部（采购监管中心）。

第九条计划财务部（财务共享中心）作为财务审核部门和资金支

付部门，复核资金支付的预算有效性，已支付金额的准确性，资金支付

事前决策程序完整合规性，票据的合法、合规性及真实性，审核流程、

权限的合规性并对资金支付负责。

第三章资金计划管理

第十条公司所有资金收支均应纳入资金计划及预算管理。公司所

属各子公司须在编制年度资金预算的基础上，按三个半年滚动编制未来

18个月的资金计划。

第十一条资金计划按内容划分，包括经营收支计划、项目支付计

划及其他专项计划。其中项目支付计划还需由业务部门根据工程进度，

分项目编制详细的实施周期内的资金支付计划。

第十二