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企业财务指标统计表格模板
序号
财务指标
指标公式
备注
1
营业收入
营业收入=主营业务收入其他业务收入
2
营业成本
营业成本=主营业务成本其他业务成本
3
营业利润
营业利润=营业收入营业成本营业费用
4
净利润
净利润=营业利润投资收益营业外收入营业外支出
5
毛利率
毛利率=（营业收入营业成本）/营业收入
6
净利率
净利率=净利润/营业收入
7
资产总额
资产总额=流动资产非流动资产
8
负债总额
负债总额=流动负债非流动负债
9
股东权益
股东权益=资产总额负债总额
10
资产负债率
资产负债率=负债总额/资产总额
11
流动比率
流动比率=流动资产/流动负债
12
速动比率
速动比率=（流动资产存货）/流动负债
13
存货周转率
存货周转率=营业成本/平均存货
14
应收账款周转率
应收账款周转率=营业收入/平均应收账款余额
15
营业收入增长率
营业收入增长率=（本期营业收入上期营业收入）/上期营业收入
16
净利润增长率
净利润增长率=（本期净利润上期净利润）/上期净利润
财务指标类别
财务指标
计算公式
备注
留白区域
盈利能力
营业收入
本期营业收入
营业成本
本期营业成本
毛利率
(营业收入营业成本)/营业收入
净利率
净利润/营业收入
净利润=营业利润投资收益营业外收入营业外支出
营业利润率
营业利润/营业收入
偿债能力
流动比率
流动资产/流动负债
反映短期偿债能力
速动比率
(流动资产存货)/流动负债
反映即时偿债能力
资产负债率
负债总额/资产总额
利息保障倍数
息税前利润/利息费用
反映利息支付能力
运营能力
总资产周转率
营业收入/平均总资产
反映资产使用效率
存货周转率
营业成本/平均存货成本
反映存货管理效率
应收账款周转率
营业收入/平均应收账款
反映应收账款回收速度
发展能力
营业收入增长率
(本期营业收入上期营业收入)/上期营业收入
净利润增长率
(本期净利润上期净利润)/上期净利润
净资产收益率
净利润/平均净资产
反映股东权益的盈利能力
指标类别
指标名称
计算公式
说明
留白区域
盈利能力
毛利率
(营业收入营业成本)/营业收入100%
反映公司盈利水平
净利率
净利润/营业收入100%
显示公司每一元营业收入产生的净利润
净资产收益率
净利润/平均净资产100%
反映股东权益的回报率
每股收益
净利润/股本总数
反映公司为股东创造利润的能力
财务稳健性
资产负债率
负债总额/资产总额100%
反映公司财务结构的稳健程度
流动比率
流动资产/流动负债
衡量公司短期偿债能力
速动比率
(流动资产存货)/流动负债
衡量公司即时偿债能力，扣除不易变现的存货
运营效率
存货周转率
营业成本/平均存货
衡量公司存货管理效率
应收账款周转率
营业收入/平均应收账款
衡量公司收账效率
总资产周转率
营业收入/平均总资产
衡量公司资产使用效率
成长性
营业收入增长率
(本期营业收入上期营业收入)/上期营业收入100%
反映公司收入的增长速度
净利润增长率
(本期净利润上期净利润)/上期净利润100%
反映公司盈利能力的增长速度
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