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合金管材公司

企业风险管理方案

XXX有限公司

目录

一、董事会4

二、风险管理委员会和审计委员会6

三、风险管理组织体系和企业目标的关系9

四、风险管理组织体系标准10

五、风险管理组织体系的总体框10

六、风险管理及审计部门的组织结构及职责设计16

七、人力资源风险管理的主要内容18

八、人力资源的特点及管理过程23

九、信息系统风险及其管理27

十、内部技术风险的特征28

十一、商品价格风险的管理29

十二、商品价格风险的含义31

十三、政治风险源32

十四、政治风险含义及分类34

十五、项目基本情况37

十六、产业环境分析41

十七、面临的机遇与挑战44

十八、必要性分析47

十九、组织机构及人力资源配置48

劳动定员一览表48

二十、SWOT分析说明50

二十一、项目风险分析59

二十二、项目风险对策61

一、董事会

我国《公司法》对董事会、股东大会和总经理的责权进行了较为

明确的划分，董事会在其中居于相对核心的地位。董事会是企业风险

控制框构建的核心，它需要对风险管理的目标确立、组织建立、制

度订立与执行以及审计与监控负责。相对而言，董事会居于风险控制

框的核心具有一定的优势。首先，由于股东大会召开频率较低，而

且股东水平参差不齐，甚至存在众多根本不关注企业日常经营的股东,

所以股东大会难以肩负起建立风险管理体系和监督其实施的重任。其

次，如果总经理居于风险控制框的核心，容易导致自我监管的弊病,

并且会诱发其追求短期利益的机会主义倾向。相反，如果确立以董事

会为核心的风险管理体系，一方面能够保持一定的监管独立性，另一

方面也可以保证站在更高的、更全面的角度进行风险管理决策。

董事会就企业全面风险管理工作的有效性对股东大会负责。它了

解重大风险，并对企业风险管理的基本成分负最后责任，这包括风险

战略、容忍度及重大政策。董事会在全面风险管理方面主要履行以下

职责。

(1)创造良好的风险控制环境。控制环境是风险管理活动得以开

展的土壤。好的控制环境要求从董事会向企业传达积极稳健的管理哲

学和经营风格，同时还要以身作则带头实践正直、诚信的道德规，

督导企业风险管理文化的培育。建设风险管理组织体系也是董事会的

职责。董事会可以设立风险管理委员会和内部审计委员会两个专门机

构，承担风险管理与评估及内外部审计的工作。董事会还需要安排总

经理和风险管理总监的人选，以确保他们有能力执行风险管理政策。

2（）审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度报告。

3（）确定企业风险管理总体目标及风险偏好或风险承受度，明确

地排除偏离战略和不可接受的行为和活动。董事会需要根据对竞争环

境和自身实力的判断，制定企业发展战略，并由此确定企业风险管理

的总体目标、风险偏好或风险承受度。

4（）以面对整个企业的全局视野，而不是面对业务单位或部门的

狭隘视野来选择企业风险与回报的整体优化战略。

5（）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，批

准风险管理策略和重大风险管理解决方案，作出有效控制风险的决策。

6（）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断

标准或判断机制，批准重大决策的风险评估报告，在高风险领域实行

有效的内部控制和核查与平衡机制。

（7）批准内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告。

(8)批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管

理制度规定作出的风险性决定。

(9)全面风险管理其他重大事项。

二、风险管理委员会和审计委员会

(一)风险管理委员会

具备条件的企业，董事会应下设风险管理委员会。该委员会的召

集人应由不兼任总经理的董事长担任；董事长兼任总经理的，召集人

应由外部董事或独立董事担任。该委员会成员中需要熟悉企业各项业

务流程的董事，以及具备风险管理监管知识或经验的董事。风险管理

委员会对董事会负责，向董事会提交风险管理决策和报告，主要履行

以下