总承包项目费用支出管理规定G.docx

作业文件

AR-0405-2013

总承包项目费用支出管理规定

版次：2013

修改码：0

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1．总则

1.1工程总承包项目费用支出是指工程总承包合同价款范围内的各项费用支出;

1.2为建立、健全项目的费用支付及审批机制，结合总承包项目的特点，特制定本程序。

2．范围适用于工程总承包项目（包括项目前期、设计、采购、施工、试运行等阶段）的业务开展及向地方

各级政府缴纳各类费用的支出管理。

3．职责

3.1项目经理

3.1.1组织编制项目预算，并及时提交财务主管；

3.1.2按月提交项目“总承包项目月度资金计划表”；

3.1.3审核项目的“费用支付请款单”。

3.2项目财务主管

3.2.1审核项目的各类“费用支付请款单”，并实施费用的支付；

3.2.2编写项目的费用月报。

4．程序

4.1工程总承包项目费用支出的依据是已经批准的项目预算和已经签订的分包（采购）合同；

4.2项目经理应及时将项目预算提交项目财务主管；

4.3采购经理应及时将已签约的分包（采购）合同以及相关变更协议等提交项目财务主管；

4.4每月月底前，项目经理应向项目财务主管提交经审核批准的下月“总承包项目月度资金计划表”，分项列示月度收入和支出计划。该“总承包项目月度资金计划表”作为财务部月度资金安排和筹措的依据。

4.5费用的支付

4..5.1 项目部须用款时，应根据“总承包项目月度资金计划表”及用款性质，填写各类“费用支付请款单”，并注明与预算一致的项目预算编号，以及归属的分包（采购）合同的编号；

4.5.2“费用支付请款单”应随附相应单据（收据，发票）并填写单据号码；

4.5.3 “费用支付请款单”应经公司规定的各级审批人员签字后，交项目财务主管；

4.5.4 项目财务主管根据合同、项目预算、公司审核程序及资金计划表对“费用支付请款单”进行审核，并确认签字后实施支付。

4.6支付时间由财务部根据资金状况进行安排。正常情况下，在项目财务主管审核后，不超过五个工作日。

4.7每月末，项目财务主管向财务部与项目经理提供当月工程款、设备材料款的实际发生“费用月报”，每月与采购经理核对费用支付情况和合同执行情况。

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总承包项目费用支出管理规定

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5．记录

项目预算总承包项目月度资金计划表

总承包项目设备材料采购请款单

总承包项目施工分包请款单

总承包项目其他费用请款单

费用月报