第四章总账系统.pptx

;本章概览;学习目标;本章重点与难点;第一节总账系统概述;（一）总账系统与其他系统的关系;（二）总账系统的主要功能;第二节总账系统流程分析;（二）总账业务的信息化处理流程

;（三）金蝶K/3总账系统总体业务流程

;第三节总账系统的功能模块;第四节总账系统的初始设置;（一）系统参数设置;（二）基础资料设置;1．币别

在企业的经营活动中，都是以币别作为交易的媒介和度量单位的。对于涉外企业，其交易活动中不可避免的将涉及到多种币别，币别项是为了方便用户对不同币种的业务数据进行记录和度量，通过币别可设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。;2．凭证字

凭证字就是在录入凭证时使用的用于标记凭证类别的凭证字，如收、付、转、记等。;3．计量单位

计量单位是系统进行存货核算和固定资产资料录入时，为不同存货、固定资产设置的???量标准，如公斤、件、张等。;4．结算方式

结算方式是指管理往来业务中的结款方式，如现金结算、支票结算等。;5．核算项目

在金蝶K/3系统中，核算项目是指一些具有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称。具有这些特征的数据把它们统一归到核算项目中进行管理。这样管理起来比较方便，操作起来也比较容易。;1）核算项目类别

在金蝶K/3系统中已经预设了多种核算项目类别，如客户、部门、职员、物料、仓库、供应商、成本对象、劳务、成本项目、要素费用、分支机构、工作中心、现金流量项目等。用户也可以根据实际需要，自己定义所需要的核算项目类型。;2）设置客户

客户是企业购销业务流程的终点，也是企业执行生产经营业务的直接外因，设置客户管理不仅是销售管理的重要组成部分，同时也是应收款管理、信用管理、价格管理所不可或缺的基本要素。;3）设置部门

部门项目目用来记录企业的组织结构的构成情况，用户可以根据实际情况来决定部门的级次结构。

4）设置职员

职员项目用来记录一个组织机构内的所有员工信息。

5）设置供应商

供应商是企业生产经营的供货者，准确地设置供应商信息，对往来账务管理非常有利。;6）设置物料

物料是原材料、半成品、产成品等企业生产经营资料的总称，是企业经营运作、生存获利的物质保障，物料资料的设置也成为设置系统基本业务资料的最基本、也是最重要的内容。;7）设置银行账号;6．会计科目

设置会计科目是会计核算方法之一，新会计准则科目分为资产、负债、共同、权益、成本、损益、表外七大类。;1）引入会计科目

;6．会计科目

1）引入会计科目

2）增加会计科目

3）修改会计科目

4）删除会计科目

5）复制会计科目

;（三）初始数据录入;1.初始余额录入

在“初始余额录入”窗口的币别下拉列表框中，可选择不同的货币币种进行录入。选择非本位币的其他币种时，所有的数据项目都会分为原币和折合本位币两项，在输入完原币数额后，系统会根据预设的汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入的各个币种的折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。;2.试算平衡

初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试算结果平衡才能结束初始化工作。;3．结束初始化

在基础资料、初始数据录入完毕并试算平衡后，便可结束初始化工作，进行日常业务处理。;第五节总账系统的日常业务处理;（一）凭证录入;2．数量金额式记账凭证;3．外币业务类记账凭证;4．挂核算项目类记账凭证;（二）凭证查询;（三）凭证审核;1.审核单张凭证

在金蝶K/3系统中审核单张凭证的操作方法有两种，一种是通过会计分录序时簿窗口进行审核，另一种是通过对凭证的二次录入的双敲审核，主要满足金融、证券等一些特殊行业的需要。;2.成批审核

为了节省时间，用户可以选择成批审核（或反审核）的功能。;（四）模式凭证;2．调入模式凭证

将保存的模式凭证调出使用，并根据实际情况对该凭证的个别数据项稍作修改后即可保存为一张新凭证，这将大大地减轻了重复工作量。;（五）凭证修改、删除;（六）凭证过账;（七）冲销凭证;（八）账簿查询;1．三栏式总分类账的查询

总分类账查询功能用于查询总分类账的账务数据，查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目的总账数据。;2．数量金额总账的查询

数量金额总账用于查询设置为数量金额核算科目的“期初结存”、“本期收入”、“本期发出”、“本年累计收入”、“本年累计发出”以及“期末结存”的数量及单价、金额数据。

3．核算项目总账的查询

核算项目在总账系统中具有十分独特和灵活