差旅费管理办法简单版.docx

?一、总则

1.目的：为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，特制定本办法。

2.适用范围：本办法适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费支出。

3.职责分工

-财务部门：负责制定和完善差旅费管理制度，审核差旅费报销凭证，办理差旅费报销支付手续，对差旅费支出进行核算和监督。

-业务部门：负责本部门员工出差的审批和管理，确保出差任务与业务相关，严格控制出差人数和天数，督促员工及时办理差旅费报销手续。

-审批领导：按照公司授权范围对员工出差申请进行审批，对差旅费报销进行审核签字。

二、差旅费开支标准

（一）城市间交通费

1.乘坐交通工具标准

-飞机：根据出差任务的紧急程度和实际需要，经审批后可乘坐飞机经济舱。

-火车：一般情况下乘坐火车硬座、硬卧或动车二等座；因工作需要，经审批可乘坐火车软卧或高铁一等座。

-长途汽车：乘坐长途汽车应选择正规运营车辆，凭有效票据报销。

2.订票规定

-员工应提前预订交通工具票，因特殊情况需临时购票的，应经审批领导同意。

-订票费用由员工自理，特殊情况需公司统一订票的，订票手续费等额外费用需经审批领导批准后方可报销。

（二）住宿费

1.住宿标准

-根据出差地区的经济水平和物价指数，将出差地区划分为不同级别，具体住宿标准如下：

-一线城市：[X]元/天

-二线城市：[X]元/天

-三线及以下城市：[X]元/天

2.住宿要求

-员工应选择安全、卫生、经济实惠的酒店或宾馆住宿，两人及以上同行的，应根据同性人员合住的原则安排住宿，住宿费标准按实际发生额平均分摊报销。

-实际住宿费超过标准的部分，由员工自行承担；低于标准的，按实际发生额报销。

（三）伙食补助费

1.标准：根据出差地区的不同，伙食补助费标准如下：

-一线城市：[X]元/天

-二线城市：[X]元/天

-三线及以下城市：[X]元/天

2.发放方式：伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，采用包干方式发放，不再报销市内餐饮发票。

（四）市内交通费

1.标准：根据出差地区的交通状况，市内交通费标准如下：

-一线城市：[X]元/天

-二线城市：[X]元/天

-三线及以下城市：[X]元/天

2.报销规定

-员工在出差地市内因公务活动发生的交通费用，凭有效票据报销。

-市内交通费按出差自然（日历）天数计算，实行包干使用，不再报销市内出租车票。特殊情况需乘坐出租车的，应经审批领导批准。

三、出差审批与报销流程

（一）出差审批

1.员工因公务需要出差的，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、出差地点、出差时间、预计费用等信息，按照公司审批流程报相关领导审批。

2.审批领导应根据工作需要和预算控制原则，对出差申请进行认真审核，签署审批意见。未经审批的出差费用不予报销。

（二）报销流程

1.员工出差结束后，应在规定时间内（一般为出差归来后[X]个工作日内）整理好出差期间的所有费用凭证，包括城市间交通费发票、住宿费发票、伙食补助费发票、市内交通费发票等，填写《差旅费报销单》。

2.《差旅费报销单》应详细填写出差日期、出差地点、出差事由、各项费用明细及金额等信息，并粘贴好相关发票。

3.将填写完整的《差旅费报销单》及相关凭证提交给所在部门负责人审核，部门负责人应核实出差任务的真实性和费用支出的合理性，签署审核意见。

4.审核通过后的《差旅费报销单》及凭证再提交给财务部门进行审核。财务部门重点审核费用凭证的真实性、合法性、完整性以及是否符合差旅费开支标准，对不符合规定的费用予以剔除，并在报销单上注明审核意见。

5.财务审核通过后，将报销单提交给审批领导进行最终审批。审批领导应根据公司规定和实际情况，对报销金额进行审批签字。

6.审批通过的差旅费报销申请，由财务部门按照公司财务制度办理报销支付手续，将报销款项支付到员工指定的银行账户。

四、特殊情况处理

（一）陪同出差

1.因工作需要，员工需陪同客户或其他相关人员出差的，应提前向公司申请，并在《出差申请表》中注明陪同人员及相关情况。

2.陪同出差期间的住宿费、市内交通费等相关费用，经审批领导批准后，可根据实际情况与客户或陪同人员合理分摊报销。