存货管理办法.docx

?一、总则

1.目的

为加强公司存货管理，规范存货采购、验收、存储、发出、盘点等环节的操作流程，保障存货安全完整，提高存货运营效率，降低存货成本，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司内涉及存货管理的所有部门和人员，包括但不限于采购部门、仓储部门、生产部门、销售部门及财务部门等。

3.存货定义

本办法所称存货，是指公司在日常经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，具体包括原材料、在产品、产成品、半成品、周转材料等。

二、职责分工

1.采购部门

-根据公司生产经营计划，结合市场需求和库存状况，编制合理的采购计划，确保存货的及时供应。

-选择合格的供应商，建立供应商评估和管理体系，与供应商签订采购合同，明确采购价格、质量标准、交货期等条款。

-负责采购订单的下达、跟踪和协调，及时处理采购过程中的异常情况，确保采购任务顺利完成。

2.仓储部门

-负责存货的验收入库、存储保管、发出配送等工作，确保存货的数量准确、质量完好、存储安全。

-建立健全存货保管制度，定期对存货进行清查盘点，及时发现和处理存货盘盈、盘亏、毁损等情况，并编制盘点报告。

-按照先进先出、后进先出或加权平均等原则，合理安排存货的发货顺序，确保发货的及时性和准确性。

3.生产部门

-根据销售订单和生产计划，合理安排生产任务，确保生产过程的顺利进行，减少在产品积压。

-负责生产过程中存货的管理，严格控制生产用料，提高材料利用率，降低生产成本。

-及时办理产成品入库手续，对生产过程中产生的废料、次品等进行妥善处理。

4.销售部门

-根据市场需求和销售计划，及时签订销售合同，确保销售业务的顺利开展。

-负责客户订单的接收、审核和跟踪，及时反馈客户需求和发货情况，提高客户满意度。

-定期对销售库存进行分析，为采购部门提供销售预测信息，协助采购部门合理安排采购计划。

5.财务部门

-负责制定存货核算方法，准确记录存货的收发存情况，定期与仓储部门核对账目，确保账账相符、账实相符。

-对存货采购成本、生产成本、销售成本进行核算和分析，为公司成本控制和决策提供依据。

-参与存货盘点工作，对盘点结果进行审核和账务处理，监督存货管理的合规性。

三、存货采购管理

1.采购计划编制

-采购部门应定期收集各部门的需求信息，结合公司销售预测、生产计划、库存状况等因素，编制年度、季度和月度采购计划。采购计划应明确采购物资的名称、规格型号、数量、采购时间等内容。

-在编制采购计划时，应充分考虑市场供应情况、价格波动趋势、质量标准等因素，确保采购计划的合理性和可行性。同时，应预留一定的安全库存，以应对市场变化和突发情况。

2.供应商选择与管理

-采购部门应建立供应商评估和选择标准，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量、价格水平、售后服务等方面进行综合评估，选择合格的供应商。

-与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括采购价格、质量标准、交货期、付款方式、违约责任等条款。采购合同应符合法律法规的要求，确保合同的有效性和可执行性。

-定期对供应商进行评估和考核，根据供应商的供货质量、交货期、售后服务等情况，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予奖励，对于不符合要求的供应商及时进行调整或淘汰。

3.采购订单下达

-根据采购计划，采购部门及时向供应商下达采购订单。采购订单应明确采购物资的名称、规格型号、数量、价格、交货期、交货地点等内容，并经相关负责人审核批准。

-在采购订单下达后，采购部门应跟踪订单执行情况，及时与供应商沟通协调，确保供应商按时、按质、按量交货。如遇特殊情况需要变更采购订单，应及时与供应商协商一致，并办理相关变更手续。

4.采购验收

-仓储部门负责对采购物资进行验收。验收人员应依据采购合同、质量标准等要求，对采购物资的数量、质量、规格型号等进行认真核对，确保验收合格后方可办理入库手续。

-对于验收过程中发现的问题，如数量短缺、质量不合格等，验收人员应及时通知采购部门和供应商进行处理。采购部门应与供应商协商解决办法，如补货、换货、退货等，并跟踪处理结果。

-验收合格的采购物资应及时办理入库手续，填写入库单。入库单应注明物资名称、规格型号、数