股份公司重大事项处置权限管理暂行办法.docVIP

XX股份有限公司

重大事项处置权限管理暂行办法

第一条为了健全和完善XX股份有限公司（以下简称公司）的治理结构，保证公司经营、管理工作的顺利进行，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《XX股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并参照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，制定本办法。

第二条本办法是公司董事会根据《公司章程》及股东大会授权对相关事项进行处置所必须遵循的程序和规定。

第三条对外投资、交易

本条所称“对外投资、交易”指包括但不限于资产收购、转让、股权投资、新建及改扩建项目投资、委托理财、委托贷款。公司就同一项目分次进行的，按照十二个月内投资额累计计算。公司发生的对外投资、交易事项达到下列标准的，应经董事会审议通过后，提交公司股东大会审议：

1、对外投资、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；

2、对外投资、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；

3、对外投资、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。

4、对外投资、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%