股份公司稽核审计工作管理制度.docVIP

XX股份有限公司

稽核审计工作管理制度

第一章总则

第一条为了规范XX股份有限公司(以下简称“公司”)内部稽核审计工作,明确稽核审计部门的地位与职能,保证稽核审计工作质量,建立健全公司内部控制制度,根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司内部审计指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《XX股份有限公司章程》规定,结合公司实际情况制定本制度。

第二条本制度所称内部稽核审计，是指公司运用系统、规范的方法，对业务经营、风险管理、内控合规实施独立、客观的监督、评价和建议，促进公司完善治理、稳健运行和价值提升，实现公司目标。

第三条公司党委应当加强对内部审计工作的领导，强化对内部审计工作的战略谋划、顶层设计、统筹协调和督促落实。公司党委对年度内部审计工作计划、重要问题处置意见及其他内部审计重大事项通过党委会进行前置研究讨论。

第四条公司应当加强内部审计文化建设和宣导，推行独立、客观、公正、廉洁的内部审计文化，建设忠诚、干净、担当的内部审计队伍，践行合规、诚信、专业、稳健的证券行业文化。

第五条内部稽核审计的内容及目标：通过对公司经营管理活动合规性、内部控制和风险管理有效性、经营活动效益性和资产真实性进行监督与评价，提出合理化建议，以促进公司完善内部