股份公司投资决策程序与规则.docVIP

XX股份有限公司

投资决策程序与规则

第一章总则

第一条为进一步完善法人治理结构，规范公司投资决策程序，提高决策效率，明确决策责任，确保决策科学，保障公司的合法权益及各项资产的安全完整和有效运营，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）及其他有关法律法规及规范性文件的规定以及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本规则（以下简称“本规则”）。

第二条本规则所指的对外投资指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第三条根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法性，符合国家宏观经济政策。

第二章投资决策权限

第四条投资项目立项由公司董事会和股东会按照《公司章程》及其他内部制度规定的权限，分级审批。

第五条公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准之一，应当提交股东会审议：

(一)交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

(二)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业