公司差旅费等报销制度全.docx

公司差旅费等报销制度全

?一、总则

1.目的

为加强公司费用管理，规范差旅费、业务招待费、通讯费等报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工。

二、差旅费报销制度

1.定义

差旅费是指员工因工作需要临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

2.城市间交通费

-乘坐标准

-员工应根据职级和工作需要选择合适的交通工具。职级较高的员工因工作需要可乘坐飞机头等舱、高铁一等座等；职级一般的员工乘坐飞机经济舱、高铁二等座等。特殊情况需乘坐更高等级交通工具的，需提前经上级领导批准。

-长途出差优先选择火车，如因紧急情况需乘坐飞机，应提前通过公司指定的票务系统预订机票，以获取较为优惠的价格。

-报销规定

-乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可凭据报销。

-乘坐火车、轮船、长途汽车等交通工具的，实际发生的交通费用凭有效票据报销。

-因个人原因导致改签、退票产生的费用由个人承担。

3.住宿费

-住宿标准

-根据出差地区的不同，分为不同的住宿标准等级。一线城市及经济发达地区每日住宿费标准较高，二线城市及一般地区标准相对较低。具体标准如下：

-[一线城市标准金额]元/天（例如北京、上海、广州等）

-[二线城市标准金额]元/天（例如成都、武汉、杭州等）

-其他地区[相应标准金额]元/天

-同性员工两人以上一同出差的，应根据实际情况安排合住，按较高标准报销住宿费；如需单独住宿，需提前经上级领导批准，按相应标准报销。

-报销规定

-住宿费应凭正规发票报销，发票内容应包括住宿日期、住宿人数、单价、金额等详细信息。

-实际发生的住宿费超过标准部分，由个人承担；低于标准的，按实际发生额报销。

4.伙食补助费

-标准

-按照出差自然（日历）天数计算，每人每天[具体金额]元。

-报销规定

-出差期间，凭餐饮发票等有效票据报销伙食补助费，无需再提供其他证明材料。

-如出差期间由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位缴纳相应费用，并取得收款凭证，不再报销伙食补助费。

5.市内交通费

-标准

-按照出差自然（日历）天数计算，每人每天[具体金额]元。

-报销规定

-市内交通费凭有效车票报销，如公交、地铁、出租车等发票。

-如乘坐公司车辆出差，不再报销市内交通费。

6.出差审批与报销流程

-出差审批

-员工出差前应填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、预计出差时间等信息，经部门负责人审核、分管领导批准后，方可出差。

-如因特殊情况需临时出差的，应在出差前电话请示上级领导，经同意后出差，并在出差回来后及时补办审批手续。

-报销流程

-员工出差结束后，应在[规定天数]个工作日内整理好出差相关票据，填写《差旅费报销单》，并附上《出差申请表》等相关审批文件，按照公司财务报销流程进行报销。

-财务部门对报销凭证进行审核，审核内容包括票据的真实性、合法性、完整性，报销金额是否符合标准等。如发现问题，应及时与报销人沟通并要求其补充或更正相关材料。

-审核通过后，报销金额将按照公司付款流程支付到报销人指定的银行账户。

三、业务招待费报销制度

1.定义

业务招待费是指公司为业务经营的合理需要而支付的招待费用，包括餐饮费、住宿费、礼品费、娱乐费等。

2.招待标准与原则

-招待标准

-招待客户应根据实际情况合理安排，遵循适度、节俭的原则。一般情况下，单次招待费用不得超过[具体金额]元。

-对于重要客户或大型业务活动的招待，需提前制定详细的招待方案，并经上级领导批准。

-招待原则

-业务招待应与公司业务相关，严禁用于个人消费或与业务无关的活动。

-招待活动应注重实效，不得铺张浪费，严禁以招待为名进行高消费娱乐活动。

3.报销规定

-业务招待费应凭正规发票报销，发票内容应详细注明招待事项、招待对象、招待时间等信息。

-报销时应填写