公司差旅费报销管理制度.docx

公司差旅费报销管理制度

?一、总则

1.目的

为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费报销。

3.基本原则

-差旅费报销应遵循勤俭节约、务实高效的原则，严格控制出差人数、天数和费用标准。

-差旅费报销应符合国家法律法规及公司相关规定，确保报销凭证真实、合法、有效。

二、出差审批

1.出差申请

员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、人数等信息，并按规定程序报经部门负责人、分管领导审批。

2.审批权限

-一般员工出差由部门负责人审批。

-部门负责人出差由分管领导审批。

-分管领导出差由总经理审批。

3.特殊情况

如因紧急公务需要临时出差，无法提前填写《出差申请表》的，应在出差前电话向相关领导报告，并在出差返回后及时补办申请手续。

三、差旅费标准

1.交通工具

-公司员工可根据出差的实际情况选择乘坐飞机、火车、汽车等交通工具。

-乘坐飞机应严格控制舱位等级，原则上不得乘坐头等舱、公务舱。如因工作需要乘坐头等舱、公务舱的，须经总经理批准。

-乘坐火车（含高铁、动车），从晚八时至次日晨七时之间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

-市内交通费用原则上实行包干使用，不再另行报销。如有特殊情况需要乘坐出租车的，须经部门负责人批准，并注明事由。

2.住宿费

-住宿费标准根据出差地区的经济发展水平和物价指数分为不同档次，具体标准如下：

|地区分类|一类地区|二类地区|三类地区|

|---|---|---|---|

|住宿费标准（元/人/天）|[X]|[X]|[X]|

-员工应根据实际出差天数和住宿标准报销住宿费，实际发生额超过标准的部分由个人自理。

-两人以上（含两人）一同出差的，应根据同性人员合住的原则安排住宿。如因工作需要确需单人住宿的，须经部门负责人批准，并按规定标准的[X]%报销。

3.伙食补助费

-伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，标准如下：

|地区分类|一类地区|二类地区|三类地区|

|---|---|---|---|

|伙食补助费标准（元/人/天）|[X]|[X]|[X]|

-出差人员由接待单位统一安排伙食的，不发放伙食补助费。

4.公杂费

-公杂费按出差自然（日历）天数计算，标准如下：

|地区分类|一类地区|二类地区|三类地区|

|---|---|---|---|

|公杂费标准（元/人/天）|[X]|[X]|[X]|

-公杂费用于补助市内交通、通讯等支出，不再另行报销市内交通费和通讯费。

四、报销凭证

1.发票要求

-出差人员应取得真实、合法、有效的发票作为报销凭证。发票内容应与出差事由、时间、地点等相符。

-发票必须加盖发票专用章或财务专用章，字迹清晰，不得涂改、挖补。

-对于不符合规定的发票，财务部门有权拒绝报销。

2.其他凭证

-除发票外，出差人员还应提供以下凭证：

-《出差申请表》，作为出差审批的依据。

-机票、车票、船票等交通票据，证明出差的行程。

-住宿费发票，证明住宿费用的支出。

-其他相关证明材料，如会议通知、培训证明等。

3.报销凭证的粘贴

-出差人员应将报销凭证按照一定的顺序粘贴在报销单上，便于审核和装订。

-报销凭证应粘贴整齐、牢固，不得使用订书针、胶水等粘贴，以免影响凭证的完整性和美观性。

五、报销流程

1.填写报销单

出差人员返回公司后，应及时填写《差旅费报销单》，将出差期间发生的各项费用按照规定的格式填写清楚，并在报销单上签字确认。

2.部门审核

部门负责人应对出差人员的差旅费报销情况进行审核，核实出差事由、时间、地点、费用标准等是否符合规定，签字确认后报财务部门。

3.财务审核

财务部门应对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，核对报销金额是否准确无误，签字