财务报销差旅费模板-做账实操.xlsxVIP

差旅费报销单

报销部门:填制日期:年月日

出差人部门职务地区类别□A□B□C□D

出差起止日自年月日起至年月日止共天附单据张

车(船)市内交通费住宿费出差补助

月日时间出发地月日时间到达地机票费卧铺费

费标准实支标准实支天数

合计

报销金额(大写)人民币:佰拾万仟佰拾元角分

总经理

财务经理部门经理

会计复核行政审批出纳员

差旅费报销流程

一、出差前准备

1.出差申请：员工因工作需要出差，需提前填写出差申请表。申请表中应明确出差事由、出差目的地、预计出发及返回时间、同行人员等信息。若出差涉及商务洽谈、培训学习等特殊任务，需详细说明任务内容及预期成果。出差申请表经部门负责人审批通过后，作为后续差旅费报销的重要依据之一。

2.确定差旅标准：公司通常会根据员工级别、出差目的地等因素制定不同的差旅标准，涵盖交通、住宿、餐饮补贴等方面。员工在出差前应仔细了解并确认自身适用的差旅标准，确保出差期间的费用支出符合规定。例如，某些公司规定普通员工出差乘坐高铁二等座，而部门经理及以上级别可乘坐一等座；在住宿方面，不同级别员工对应不同的酒店档次和费用限额。

二、出差过程

1.票据收集：出差期间，员工务必妥善收集各类费用票据。交通票据包括飞机票、火车票、汽车票、出租车票等，需确保票据上的信息清晰完整，如姓名、行程、日期、金额等。住宿发票应开具公司抬头，注明住宿时间、单价、金额及酒店名称等详细信息。餐饮发票也应按实际消费情况收集，注意发票的合规性，避免开具个人消费性质的发票。此外，如有其他与出差相关的费用支出，如市内交通卡充值发票、行李超重费发票等，也一并收集留存。

2.费用控制：员工应严格按照公司规定的差旅标准控制费用支出。若因特殊情况需超出标准，应提前向上级领导申请并获得批准。例如，因会议安排或当地住宿资源紧张，需选择超出住宿标准的酒店，应事先说明原因并经领导同意，否则超出部分可能无法报销。

三、出差后报销申请

1.填写报销单：出差归来，员工需填写差旅费报销单。报销单上应填写个人信息，包括姓名、部门、员工编号等；详细列出出差行程，包括出发地、目的地、日期等；按照费用类别，分别填写交通费用、住宿费用、餐饮补贴及其他费用的金额，并附上对应的票据。对于餐饮补贴等定额补贴费用，按照公司规定的标准及出差天数计算填写。

2.粘贴票据：将出差期间收集的各类票据按照粘贴单使用流程进行分类整理和粘贴。先将票据按交通、住宿、餐饮等类别分开，再分别粘贴在对应的粘贴单上。每张粘贴单上应注明票据的类别、张数和金额。粘贴时要注意票据的整齐美观，便于审核。例如，将多张出租车票按照日期顺序整齐粘贴在一张粘贴单上，在粘贴单上注明“出租车票，共X张，金额XX元”。

四、审批流程

1.部门审核：报销单填写和票据粘贴完成后，首先提交至部门负责人处审核。部门负责人主要审核出差事由是否真实合理，出差行程与申请是否一致，费用支出是否符合公司规定和部门预算。例如，检查员工的出差是否确实为工作所需，住宿费用是否在规定标准内，如有超出标准的情况是否有合理的解释和审批记录。审核通过后，部门负责人签字确认。

2.财务审核：经部门审核通过的报销单流转至财务部门。财务人员从财务合规性和票据真实性方面进行审核。检查报销单填写是否规范，票据是否真实有效