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科创板发行上市审核动态（2023年第1期总第14期）2023.2.8

审核概况

一、2022年审核概况

（一）IPO审核概况

2022?年科创板共受理159?家企业的首发申请，召开中心审核会议144?次；召开上市委会议112?次，审议通过122?家；报会注册110?家，注册生效118?家，终止审核33?家。2022?年发出审核问询函557份。

（二）发行承销概况

2022年科创板共首发上市123家，总募资额2520亿元。

（三）再融资审核概况

2022?年科创板共受理69?家企业的再融资申请，44?家为非公开发行股票，25?家为公开发行可转债。审议通过65?家，报会注册68家，注册生效62家。

（四）并购重组审核概况

2022年科创板共受理4家企业的并购重组申请，召开重组委会议3次，审议通过2家，注册生效2家。

二、累计审核情况

截至12月底，科创板累计受理868家企业的发行上市申请，上市委审议通过586家，报会注册564家，注册生效508家，上市500?家，终止审核178?家。累计受理112?家企业的再融资申请，审议通过88?家，报会注册88?家，注册生效80?家。累计受理7家企业的并购重组申请，注册生效3家，终止3家。累计受理1家企业的转板上市申请，审议通过1家。

最近一年IPO受理企业趋势图

政策快讯

一、《科创属性评价指引（试行）》《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》修订发布

2022?年12?月30?日，为深入推进注册制改革，落实科创板定位，支持和鼓励硬科技企业在科创板上市，证监会修订发布《科创属性评价指引（试行）》（以下简称《指引》）。主要内容包括：一是增加符合条件的已境外上市红筹企业豁免适用《指引》关于营业收入指标的规定。二是修订《指引》发明专利指标的表述。同时，为了进一步明确科创板定位把握标准，支持和鼓励

“硬科技”企业在科创板发行上市，引导和规范发行人申报和保荐机构推荐工作，促进科创板市场持续健康发展，本所发布《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022年12?月修订）》。主要内容包括：一是增加符合条件的已境外上市红筹企业豁免适用科创属性关于营业收入指标的规定。根据

《指引》修订，明确按照《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点的若干意见》等相关规则申报科创板的已境外上市红筹企业，可参照采用第五套上市标准申报科创板的企业，豁免适用营业收入相关指标，为有意愿登陆科创板的已境外上市红筹试点企业确立科创属性指标的适用规则。二是修订科创属性发明专利指标和情形的表述。根据《指引》修订，将科创属性发明专利指标“形成主营业务收入的发明专利5?项以上”的表述修改为“应

用于公司主营业务的发明专利5?项以上”，将发明专利例外情形“形成核心技术和主营业务收入相关的发明专利（含国防专利）合计50项以上”的表述修改为“形成核心技术和应用于主营业

务的发明专利（含国防专利）合计50?项以上”，使相关发明专利要求能够更准确地适用于无营业收入的企业。三是细化完善附件中对发行人专项说明、保荐机构专项意见的具体要求。结合科创属性审核实践经验，根据“实质重于形式”判断的需要，按照符合科创板支持方向、符合科技创新行业领域要求、符合科创属性相关指标或情形等维度，对发行人是否符合科创板定位的自我评估和保荐机构的专项核查意见作出了细化和具体要求。

二、《上海证券交易所上市审核委员会和并购重组审核委员会管理办法》制定发布

2022?年12?月23?日，为了提高发行上市审核工作质量，本所制定发布《上海证券交易所上市审核委员会和并购重组审核委员会管理办法》（以下简称《管理办法》）。在总结设立科创板并试点注册制改革经验的基础上，充分吸收相关积极成果和有效做法，结合现实需要，进一步优化上市委、重组委具体制度和运行机制。一是调整委员会名称，突出上市委、重组委的审核职能。二是进一步规范上市委、重组委运行，完善委员“选用管”全链条机制，细化委员构成、履职和管理等具体事项。三是调整委员结构，进一步加强委员管理，充分发挥审核把关作用。《管理办法》共六章68条，包括总则、人员组成与任期、职责、上市委会议和重组委会议、工作纪律与监督管理、附则六个部分。主要内容包括：一是明确上市委、重组委审核工作内容和形式。二是明确委员组成、聘任条件与程序。三是明确上市委、重组委职责及委员履职要求。四是明确上市委、重组委会议的规定和程序。五是明确委员工作纪律与监督管理。

三、《证券公司投行业务质量评价办法（试行）》发布

2022?年12?月2日，中国证券业协会发布《证券公司投行业务质量评价办法（试行）》（