科创板发行上市审核动态（2024年第3期 总第22期）2024.5.31.docxVIP

上海证券交易所

发行上市审核动态

（2024年）

（2024年第3期（总第22期））

（2024年5月31日）

编者按

为持续加强上交所主板和科创板建设，便于市场参与主体及时了解发行上市审核监管工作动态，进一步提升发行人信息披露质量和中介机构执业质量，更好地做好发行上市申报工作，本所定期发布《上交所发行上市审核动态》，供保荐机构工作中参考。

《上交所发行上市审核动态》立足于回应市场关切，解决具体问题，明确政策和监管要求，在内容编制上包括审核总体情况、重要法规政策解读、监管要求和案例等，同时将审核实践中总结的具有共性和代表性的审核关注重点问题以及典型个案进行评析后反馈市场。审核动态内容根据市场需求，不定期调整完善。

如有任何疑问或完善建议，可通过电子邮件等方式与本所联系，Email：shzx@。

审核概况

一、IPO审核概况

2024年3-4月，主板共注册生效4家，终止14家。

2024年3-4月，科创板共注册生效2家，终止11家。

二、发行承销概况

2024年3-4月，主板共首发上市2家，总募资额24.93亿元。

2024年3-4月，科创板共首发上市2家，总募资额10.73亿元。

三、再融资审核概况

2024年3-4月，主板共受理4家企业的再融资申请，均为非公开发行股票；审议通过2家，注册生效3家，终止12家。

2024年3-4月，科创板共受理4家企业的再融资申请，其中3家为非公开发行股票，1家为公开发行可转债；审议通过1家，注册生效1家，终止1家。

四、并购重组审核概况

2024年3-4月，主板共召开重组委会议1次，审议通过1家，注册生效1家，终止2家。

政策快讯

一、《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》印发

日前，国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》，要求严把发行上市准入关，提高主板、创业板上市标准，完善科创板科创属性评价标准，扩大现场检查覆盖面，强化发行上市全链条责任，加大发行承销监管力度，严查欺诈发行等违法违规问题。

加强证券基金机构监管，强化股东、业务准入管理，积极培育良好的行业文化和投资文化，完善行业薪酬管理制度，坚决纠治不良风气，推动行业回归本源、做优做强。

进一步全面深化改革开放，推动股票发行注册制走深走实，提升对新产业新业态新技术的包容性，促进新质生产力发展，完善多层次资本市场体系，坚持统筹资本市场高水平制度型开放和安全。

二、《资本市场服务科技企业高水平发展的十六项措施》发布

2024年4月19日，证监会制定发布《资本市场服务科技企业高水平发展的十六项措施》。主要内容包括：

一是建立融资“绿色通道”。加强与有关部门政策协同，精准识别科技型企业，健全“绿色通道”机制，优先支持突破关键核心技术的科技型企业在资本市场融资。

二是支持科技型企业股权融资。统筹发挥各板块功能，支持科技型企业首发上市、再融资、并购重组和境外上市，引导私募股权创投基金投向科技创新领域。完善科技型企业股权激励的方式、对象和实施程序。

三是加强债券市场的精准支持。推动科技创新公司债券高质量发展，重点支持高新技术和战略性新兴产业企业债券融资，鼓励政策性机构和市场机构为民营科技型企业发行科创债券融资提供增信支持。

四是完善支持科技创新的配套制度。加大金融产品创新力度，督促证券公司提升服务科技创新能力。践行“开门搞审核”理念，优化科技型企业服务机制。

三、《科创属性评价指引（试行）》修订发布

2024年4月30日，证监会对《科创属性评价指引（试行）》（以下简称《指引》）进行修改。主要修订内容包括：

一是将《指引》第一条第一项“最近三年研发投入金额”由“累计在6,000万元以上”调整为“累计在8,000万元以上”；将第三项“应用于公司主营业务的发明专利5项以上”调整为“应用于公司主营业务并能够产业化的发明专利7项以上”；将第四项“最近三年营业收入复合增长率”由“达到20%”调整为“达到25%”。

二是将第二条第五项“形成核心技术和应用于主营业务的发明专利（含国防专利）合计50项以上”调整为“形成核心技术和应用于主营业务，并能够产业化的发明专利（含国防专利）合计50项以上”。

四、《中国证监会随机抽查事项清单》修订发布

2024年4月30日，证监会对《中国证监会随机抽查事项清单》（以下简称《清单》）进行修改。主要修订内容包括：

一是将《清单》附件所列抽查事项第1项“首发企业检查”的抽查比例由“随机抽签的比例为5%”修改为“随机抽签的比例为20%”。

二是对《清单》附件所列抽查事项第1项“首发企业检查”的抽查依据进行修改。

五、《监管规则适用指引－发行类第10号》发布

2024年5月15日，证监会制定发布《监管规则适用指引－发行类第10号》。主要内容包括：

一是要求发行人在