《保险公司》课件_第八章 复习思考题.docVIP

第八章保险公司偿付能力管理

复习思考题

什么是保险公司的偿付能力？它的经济内涵是什么？

答：保险公司的偿付能力是指保险公司对所承担的风险在发生超出正常年景的赔偿和给付数额时的经济补偿能力。

保险公司的偿付准备金对应于其股东权益，即保险公司的资本金、总准备金和未分配盈余构成了保险公司偿付能力的经济内涵，偿付准备金的增减，体现保险公司偿付能力的消长。

如何理解最低偿付能力额度、法定偿付能力额度和实际偿付能力额度的关系？

答：最低偿付能力额度、法定偿付能力额度、实际偿付能力额度是从偿付能力管理的不同角度引发出来的。最低偿付能力额度是指保险公司为了履行其赔偿和给付的义务，在理论上应该保持的偿付能力额度。法定偿付能力额度是保险监管机构为保确保险公司稳健经营，依据《保险法》规定保险公司必须保持的最抵偿付能力。实际偿付能力额度是保险公司根据业务规模实际应保持的偿付能力额度。

分析影响保险公司偿付能力的主要因素。

答：在保险公司经营的过程中，影响保险公司的偿付能力的因素有三个：（1）保险公司的偿付准备金。赔付率的波动、投资收益、费用水平、业务增长率、红利分配等因素都会影响保险公司的偿付准备金。（2）承保能力的控制。（3）建立保险赔偿基金的损失概率计算的准确性和可靠程度。

简述保险偿付能力的静态监管的方法有哪些？这些方法存在哪些缺点？

答：偿付能力静态监管的方法主要有：规定最低资本金、财务比率分析法、风险资本要求法、现场法定检查法和法定基金双重标准方法。其中，财务比率分析方法的缺陷在于，只对某一特定时段的财务报表进行分析，不能动态反映保险公司的偿付能力。同时财务比率分析法对每个保险公司都采取相同的指标和正常范围，并没有考虑各家保险公司面临的不同风险状况。风险资本要求法需要保险公司制定正确恰当的偿付能力比率，否则会使得指标无法反映公司的真实经营状况。

保险偿付能力动态监管的方法有哪两种？动态监管有什么优点？

答：动态监管法有现金流量测试和偿付能力动态测试。偿付能力动态测试的最大优点表现为两个方面：一是对寿险公司而言，通过测试可以发现威胁公司维持良好财务状况的各种因素，并提出消除和缓和这些因素的对策，便于寿险公司及时调整业务发展计划，加强对公司盈余的管理，确保公司保持持续的偿付能力。二是对保险监管机构来说，寿险公司的精算师从动态角度分析评估各种风险因素对寿险公司未来几年财务实力和偿付能力的影响，揭示每个寿险公司的实际偿付能力。

简述我国第二代偿付能力监管制度的制度特征。

首先是统一市场监管。统一监管不同于欧盟成员国之间和美国各州的分散监管模式，中国保监会根据国务院授权，履行行政管理职能，依照法律、法规统一监督管理全国保险市场，包括对全国所有保险公司的偿付能力实施统一监督和管理，充分体现了我国偿付能力监管的特点。

其次是新兴市场。我国保险市场属于新兴保险市场，在市场规模、发展速度、产品特征、风险管理能力、人才储备、国际活跃度等方面与成熟保险市场存在一定差异。偿二代充分考虑新兴市场的这些特征，以新兴市场数据为基础，制定合理、操作性强的量化资本要求标准。在定量监管的基础上，更加强化定性监管，充分发挥定性监管对定量监管的协同作用。

最后是风险与价值并重。具体体现在：一是科学公允地计量风险和资本要求，提高资本使用效率，在守住风险底线的前提下，避免给公司带来过度的资本负担，增强我国保险业的行业竞争力和国际竞争力；二是强化资本约束，转变保险公司粗放式的经营发展模式，促进保险公司根据资本实力发展业务；三是根据宏观经济环境和行业发展的需要，科学、谨慎地调控资本要求，支持相关业务发展，引导行业发展方向；四是创新资本工具，丰富资本补充渠道，提高行业资本实力。

分析我国第二代偿付能力监管制度中三支柱监管的含义以及它们之间的相互关系。

监管要素是偿付能力监管的三支柱，是偿付能力监管的重要组成部分。三支柱分别从定量资本要求、定性监管要求和市场约束机制三个方面对保险公司的偿付能力进行监督和管理。

第一支柱定量资本要求主要防范能够量化的风险---保险风险、市场风险和信用风险，通过科学地识别和量化各类风险，要求保险公司具备与其风险相适应的资本。

第二支柱定性监管要求，是在第一支柱的基础上，进一步防范难以量化的风险，如操作风险、战略风险、声誉风险、流动性风险等。

第三支柱市场约束机制是引导、促进和发挥市场相关利益人的力量，通过对外信息披露等手段，借助市场的约束力，加强对保险公司偿付能力的监管，进一步防范风险。

三个支柱的关系：

三个支柱都是保险公司外部的偿付能力监管，三个支柱在防范风险方面各有侧重，发挥的作用也各不相同。第一支柱是通过定量监管手段，防范能够量化的偿付能力相关风险；第二支柱是通过定性监管手段，防范难以量化的偿付能力风险；第三支柱是通过信息披露等手段，发挥市场约