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医院全面预算管理启动会
演讲人：
日期:
目录
CATALOGUE
02
总体目标与原则
03
组织架构与职责
04
实施流程与步骤
05
保障机制与措施
06
阶段计划与要求
01
项目背景与意义
01
项目背景与意义
PART
政策导向与改革要求
国家医改政策
近年来，国家推动医疗卫生体制改革，要求医院加强预算管理，提高资源使用效率。
01
规范医院财务管理，强化预算约束，防范财务风险。
02
医疗卫生机构绩效考核
将预算管理纳入绩效考核体系，推动医院管理水平提升。
03
医疗卫生行业财务管理规定
医院运营现实需求
通过预算管理，合理配置医院各项资源，提高资源使用效率。
资源配置优化
加强成本控制，降低医院运营成本，减轻患者负担。
成本控制与费用管理
为医院管理层提供准确、及时的预算信息，支持科学决策。
决策支持
通过预算管理，完善医院内部管理制度，提高管理效率。
内部管理提升
预算管理有助于医院控制成本，提高经济效益。
经济效益提升
预算管理预期价值
通过预算控制，防范医院运营风险，保障医院稳健发展。
风险防控
预算管理可以激发员工工作积极性，提高工作效率。
员工激励与约束
预算管理有助于医院更好地履行社会责任，提高医疗服务水平。
社会责任履行
02
总体目标与原则
PART
全面预算管理目标
实现医院战略目标
通过全面预算管理，确保医院各项经济活动围绕战略目标进行，促进医院可持续发展。
01
资源配置优化
科学、合理地分配医疗资源，提高资源利用效率，降低运营成本。
02
提升管理水平
建立健全医院预算管理体系，提升预算管理精细化水平，增强医院管理实力。
03
实施基本原则
实施基本原则
全面性
平衡性
适应性
严肃性
预算管理要涵盖医院所有经济活动，包括收入、支出、成本、资金等各个方面，确保无遗漏。
预算管理要与医院实际情况相结合，适应医疗行业特点和医院发展需求，具有可操作性。
在编制预算时，要充分考虑医院实际情况和未来发展，确保收支平衡，避免赤字或过度结余。
预算管理要严肃认真，严格按照预算执行，不得随意调整，确保预算的权威性和约束力。
预算执行率
反映医院各部门对预算的执行情况，是评价预算管理效果的重要指标。
成本控制率
体现医院在运营过程中对成本的控制能力，有助于降低运营成本，提高经济效益。
收支结余率
反映医院收入与支出之间的差额，是评价医院经营状况的重要指标。
资金使用效率
衡量医院资金使用是否合理、高效的指标，有助于优化资金结构，提高资金使用效益。
核心管控指标
03
组织架构与职责
PART
领导小组构成
主管领导
全面负责医院全面预算管理工作，对预算的编制、执行、监督及考核等各个环节进行指导和决策。
财务部门
相关部门负责人
负责预算编制、执行、调整及考核等具体工作，确保预算的准确性和有效性。
包括医疗、教学、科研、后勤等部门的负责人，参与预算的编制和审核，确保预算与部门实际情况相符。
1
2
3
执行部门分工
预算执行部门
负责预算编制的具体工作，包括收集、整理和分析各部门的基础数据，制定预算方案。
预算监督部门
预算编制部门
按照预算方案执行预算，确保预算资金的使用符合规定，并及时反馈预算执行情况。
对预算的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，确保预算的顺利执行。
跨部门协作机制
领导小组和执行部门定期召开会议，讨论预算的编制、执行及调整情况，及时解决工作中出现的问题。
定期召开会议
各部门之间建立信息共享机制，及时沟通预算的编制和执行情况，确保信息畅通，提高预算管理效率。
信息共享
在预算编制和执行过程中，各部门要相互协调配合，共同推进预算管理工作的开展，确保预算目标的实现。
协调配合
04
实施流程与步骤
PART
预算编制全流程
预算编制全流程
编制前准备
审核与修订
初步编制
批准与执行
成立预算编制小组，明确预算目标和编制原则，收集相关资料。
根据医院实际运营情况，制定初步预算方案，包括收入预算、支出预算和专项预算。
将初步预算方案提交至预算管理委员会审核，根据反馈意见进行修订，形成最终预算方案。
将最终预算方案报请医院领导审批，批准后下达至各科室执行。
执行动态监控方法
实时监控
通过信息化系统对预算执行情况进行实时监控，确保各项预算指标按照预定计划执行。
02
04
03
01
风险评估
在执行过程中进行风险评估，及时发现潜在风险并采取措施予以防范。
差异分析
对预算执行情况与预算方案之间的差异进行分析，找出原因并采取相应的措施进行调整。
反馈与调整
根据执行情况及时将信息反馈至预算管理委员会，对预算方案进行动态调整和优化。
预算调整优化策略
滚动预算
根据医院运营情况和市场环境变化，定期对预算进行调整和优化，使预算更加符合实际情况。
01
零基预算
对于新项目或新部门，采用零基
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