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团委结算帐户管理制度

总则

一、目的

为规范团委结算账户的管理，确保团委资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本管理制度。

二、适用范围

本制度适用于公司团委所开设的各类结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户等。

三、管理原则

1.严格遵守国家法律法规和公司财务制度，确保结算账户的合规性。

2.实行专人负责、分级审批的管理原则，明确各岗位的职责和权限。

3.坚持收支两条线，严格控制资金的收支，确保资金的安全和完整。

4.定期进行结算账户的对账和清查，及时发现和解决问题，确保账实相符。

四、管理机构及职责

1.公司团委设立结算账户管理小组，负责团委结算账户的日常管理工作。管理小组由团委书记担任组长，团委委员担任成员。

2.团委书记是团委结算账户的第一责任人，负责审批结算账户的开立、变更、撤销等事项，监督结算账户的使用情况，确保结算账户的安全和合规。

3.团委委员负责协助团委书记开展结算账户的管理工作，具体包括办理结算账户的开户、销户手续，核对银行对账单，编制结算账户报表等。

4.公司财务部门负责对团委结算账户的财务核算和监督，审核结算账户的收支凭证，确保结算账户的财务数据准确无误。

账户开立与变更

一、账户开立

1.团委需要开立结算账户时，应向公司财务部门提出申请，并提交相关资料，包括开户申请书、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证等。

2.公司财务部门收到申请后，应及时审核相关资料的真实性、完整性和合法性，并将审核结果反馈给团委。

3.经公司财务部门审核通过后，团委应按照银行的要求填写开户申请书，并加盖团委公章和法人印章。

4.公司财务部门应陪同团委前往银行办理开户手续，并将开户申请书、相关资料和银行开户许可证等一并提交给银行。

5.银行在收到开户申请资料后，应及时进行审核，并在规定的时间内为团委开立结算账户。

二、账户变更

1.团委需要变更结算账户的相关信息时，应向公司财务部门提出申请，并提交相关资料，包括变更申请书、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证等。

2.公司财务部门收到申请后，应及时审核相关资料的真实性、完整性和合法性，并将审核结果反馈给团委。

3.经公司财务部门审核通过后，团委应按照银行的要求填写变更申请书，并加盖团委公章和法人印章。

4.公司财务部门应陪同团委前往银行办理变更手续，并将变更申请书、相关资料和银行变更通知书等一并提交给银行。

5.银行在收到变更申请资料后，应及时进行审核，并在规定的时间内为团委办理变更手续。

三、账户撤销

1.团委需要撤销结算账户时，应向公司财务部门提出申请，并提交相关资料，包括撤销申请书、法人身份证等。

2.公司财务部门收到申请后，应及时审核相关资料的真实性、完整性和合法性，并将审核结果反馈给团委。

3.经公司财务部门审核通过后，团委应按照银行的要求填写撤销申请书，并加盖团委公章和法人印章。

4.公司财务部门应陪同团委前往银行办理撤销手续，并将撤销申请书、相关资料和银行销户通知书等一并提交给银行。

5.银行在收到撤销申请资料后，应及时进行审核，并在规定的时间内为团委办理撤销手续。

资金收支管理

一、资金收入管理

1.团委的资金收入主要包括团委活动经费、捐赠收入、赞助收入等。

2.团委的资金收入应及时入账，不得截留、挪用或私分。

3.团委的资金收入应按照国家法律法规和公司财务制度的规定进行核算和管理，确保资金的安全和完整。

4.团委的资金收入应定期进行对账和清查，及时发现和解决问题，确保账实相符。

二、资金支出管理

1.团委的资金支出主要包括团委活动经费支出、捐赠支出、赞助支出等。

2.团委的资金支出应严格按照公司财务制度的规定进行审批和报销，不得擅自支出或超支。

3.团委的资金支出应实行专款专用，不得挪作他用。

4.团委的资金支出应按照国家法律法规和公司财务制度的规定进行核算和管理，确保资金的安全和完整。

5.团委的资金支出应定期进行对账和清查，及时发现和解决问题，确保账实相符。

三、资金支付方式

1.团委的资金支付方式主要包括现金支付、转账支付、支票支付等。

2.团委的资金支付应严格按照公司财务制度的规定进行审批和支付，不得擅自支付或超支。

3.团委的资金支付应采用转账支付或支票支付方式，不得采用现金支付方式。特殊情况下需要采用现金支付方式的，应经团委书记批准，并严格遵守现金管理制度的规定。

4.团委的资金支付应按照国家法律法规和公司财务制度的规定进行核算和管理，确保资金的安全和完整。

对账与清查

一、对账管理

1.团委应定期与银行进行对