股份的发行、上市与转让课件.pptxVIP

股份的發行、上市與轉讓

1.股份與股票股票的種類1-3股票概念與特徵1-2股份概念與特徵1-1股票記載、簽章及交付1-4

1-1股份概念與特徵股份的概念股份是股份有限公司資本的成分和公司資本的最小計量單位，公司的全部資本以股份為單位，每股金額相等股份也是股東權存在的基礎和計算股權比例的最小單位

1-1股份概念與特徵股份的特徵股份的平等性股份的不可分割性股份的可轉讓性股份的不可逆轉性責任的有限性

1-2股票概念與特徵股票的概念股份公司簽發的證明股東所持股份的一種有價證券，它是確定股東和公司之間權利和義務關係的一種憑證

1-2股票概念與特徵股票的特徵：股票是有價證券股票是要式證券股票是證權證券

1-3股票的種類股票種類記名股票無記名股票表決權股無表決權股普通股特別股國有股法人股公眾股外資股額面股無額面股舊股新股

1-4股票記載、簽章及交付股票的記載內容公司名稱、公司成立日期股票種類、票面金額及代表的股份數、股票的編號發起人股票應標明發起人股票字樣

1-4股票記載、簽章及交付股票的簽章股票由法定代表人簽名，公司蓋章股票的交付時間股份公司成立後，向股東正式交付股票

2.股份發行股票價格2-4股份發行監管體制2-5股份發行的條件與程式2-6股份發行的概念與種類2-1股份發行原則2-2股份發行方式2-3

2-1股份發行的概念與種類股份發行的概念指股份公司出售股份以籌集資本的過程股份按一定價格、標準，依法通過特定市場進行銷售

2-1股份發行的概念與種類股份發行種類設立發行尚未成立的股份公司為籌資而對外發行股份新股發行已設立的股份有限公司為增資而發行股份

2-2股份發行原則公開原則公平原則公正原則

2-3股份發行方式公開發行不公開發行網上申購發行網下申購發行

2-4股票價格平價發行溢價發行折價發行

2-5股份發行監管體制股份發行監管制度包括審批制核准制註冊制

2-5股份發行監管體制“额度管理”阶段“指标管理”阶段“通道制”阶段“保荐制”阶段我國體制發展進程

2-6股份發行的條件與程式設立發行的條件新股發行的條件新股發行的程式相關規定

3.股票上市股票上市的程式3-4上市的暫停與終止3-5股票上市的概念3-1上市保薦制度3-2股票上市的條件3-3

3-1股票上市的概念股票上市指己發行股票經證券交易所批准後，在交易所公開掛牌交易的法律行為

3-2上市保薦制度上市保薦制的概念由保薦人負責發行人的上市推薦和輔導，核實公司發行檔中所載資料的真實、準確和完整，協助發行人建立資訊披露制度，並在公司上市後持續督導

3-2上市保薦制度基本內容保薦人註冊登記制保薦期限保薦責任“持續信用監管”和“冷淡對待”監管措施

3-3股票上市的條件A股上市的條件B股上市的條件

3-4股票上市的程式上市申請上市核實簽訂上市協議上市公告掛牌上市

3-5上市的暫停與終止暫停上市的情形股本總額、股權分佈不再具備上市條件財務狀況不按規定公開，或者資訊虛假，可能誤導投資者公司有重大違法行為公司最近三年連續虧損證券交易所上市規則規定的其他情形

3-5上市的暫停與終止終止上市的條件股本總額、股權分佈在規定期限內不能恢復到符合上市條件財務狀況不按規定公開，或資訊虛假，可能誤導投資者且拒絕糾正最近三年連續虧損，其後一年未能恢復公司解散或者被宣告破產證券交易所上市規則規定的其他情形

4.股份轉讓股份轉讓的方式4-3股份轉讓原則4-2股份轉讓的概念4-1記名股票遺滅失的補救4-6接受本公司股份的限制4-5股份轉讓的特殊規定4-4

4-1股份轉讓的概念股份轉讓指通過轉移股票所有權而轉移股東權利的法律行為

4-2股份轉讓原則股份轉讓以自由為基本原則但股份的轉讓不是一種絕對自由的轉讓，在特定情況下要受到一定的限制

4-3股份轉讓的方式記名股票記名股票，由股東以背書方式或者法定其他方式轉讓轉讓後須由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載於股東名冊上述規定不適用於