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酒店现金管理规定

酒店现金管理规定

一、总则

1.目的

为加强酒店现金管理，规范现金收支行为，保障酒店资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及酒店实际情况，特制定本规定。

2.适用范围

本规定适用于酒店各部门及全体员工涉及现金的业务活动。

3.基本原则

酒店现金管理遵循严格审批、收付规范、账实相符、安全保障的原则，确保现金的正确使用和妥善保管。

二、现金收支管理

（一）现金收入管理

1.收款范围明确

酒店现金收入主要包括客房收入、餐饮收入、娱乐收入、商品销售收入、会议场地租赁收入及其他零星收入等。各部门在收取现金时，必须明确收入来源，并确保收款行为符合酒店的经营范围。

2.收款流程规范

-前台接待人员、收银员等收款岗位在收到现金时，应向付款方开具合规的收款凭证，如发票或收据。收款凭证需注明收款日期、付款单位或个人名称、收款项目、金额大小写等信息，并加盖酒店财务专用章及收款人员私章。

-对于一次性收取现金金额较大（[具体金额]元及以上）的业务，收款人员应及时通知财务部门，以便安排专门人员协助收款及安全保障工作。

-每日营业结束后，各收款岗位人员应将当日所收现金进行清点、整理，填写“现金收入日报表”，详细记录收入明细，包括收款时间、收款方式（如现金、信用卡、微信、支付宝等，若为现金需单独注明）、客户信息等内容，并将现金及日报表一并交至财务部门。

3.特殊收入处理

-对于酒店员工因工作失误等原因产生的罚款收入，由相关部门出具罚款通知单，注明罚款原因、员工姓名、所属部门等信息，交至财务部门统一收取现金，并开具收款收据。

-酒店收到的捐赠现金，需由捐赠方填写捐赠登记表，明确捐赠金额、捐赠意向等，财务部门在收到现金后，应按照相关规定进行账务处理，并向捐赠方开具合法有效的捐赠票据。

（二）现金支出管理

1.支出审批流程

-酒店现金支出分为日常经营支出、采购支出、费用报销支出、固定资产购置支出等类别。所有现金支出必须经过严格的审批流程。

-日常经营支出如水电费、物业费等，由相关部门根据费用账单填写“付款申请单”，注明付款事由、金额、收款单位等信息，经部门负责人审核签字后，报财务部门审核。财务部门审核无误后，提交总经理审批，总经理审批通过后，方可安排现金支付。

-采购支出需先由采购部门根据采购计划填写“采购申请单”，经部门负责人、财务部门负责人、总经理审批后进行采购。采购完成后，凭发票、验收单等相关凭证填写“付款申请单”，按照上述审批流程进行现金支付。

-员工费用报销支出，应按照酒店费用报销制度的要求，填写“费用报销单”，粘贴相关发票、收据等原始凭证，经部门负责人审核、财务部门审核（重点审核发票的真实性、合法性、完整性及费用的合理性），最后报总经理审批，审批通过后到财务部门领取现金。

-固定资产购置支出，需先由使用部门提出购置申请，经部门负责人、财务部门负责人、总经理审批后，由采购部门负责采购。采购完成后，凭发票、固定资产验收单等凭证填写“付款申请单”，按照审批流程进行现金支付。

2.现金支付方式

-对于金额较小（[具体金额]元以下）的现金支出，可直接支付现金给收款人。支付时，收款人应在“付款申请单”或“费用报销单”上签字确认。

-对于金额较大（[具体金额]元及以上）的现金支出，原则上应通过银行转账方式支付，以确保资金安全。如因特殊情况需支付现金，必须经总经理特别批准，并做好相关记录。

3.备用金管理

-酒店根据各部门业务需要，为部分部门设置备用金。备用金申请部门需填写“备用金申请单”，注明申请金额、用途等，经部门负责人、财务部门负责人、总经理审批后，由财务部门拨付备用金。

-备用金使用部门应指定专人负责备用金的管理，建立备用金台账，详细记录备用金的收支情况。备用金使用后，应及时凭有效发票、收据等原始凭证到财务部门报销，财务部门审核无误后，补足备用金定额。

-财务部门应定期对备用金进行检查，确保备用金账实相符。如发现备用金使用不当或出现短缺等情况，应及时查明原因，并追究相关人员的责任。

三、现金库存管理

1.库存限额设定

财务部门根据酒店日常现金收支情况及银行营业时间等因素，确定酒店现金库存限额为[具体金额]元。各部门及收款岗位每日现金缴存财务部门后，财务部门留存的现金余额不得超过库存限额。

2.现金保管措施

-酒店设置专门的现金保险柜，用于存放现金及相关重要票据。现金保险柜应放置在财务部门专用的保险柜室，保险柜室应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全防护设施。

-现金保险柜钥匙及密码由专人负责保管，实行钥匙与密码分开管理。钥匙保管人