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2025年CRISC风险与信息系统控制专家考试备考题库及答案解析

单位所属部门：________姓名：________考场号：________考生号：________

一、选择题

1.在风险评估过程中，识别出的风险因素不包括（）

A.技术故障

B.自然灾害

C.操作失误

D.组织结构变更

答案：D

解析：风险评估主要关注可能对信息系统控制产生影响的外部和内部因素。技术故障、自然灾害和操作失误都是常见的风险因素，而组织结构变更通常属于管理层面的调整，不直接构成操作或技术层面的风险因素。

2.以下哪项不属于内部控制的基本要素（）

A.授权与责任

B.信息与沟通

C.监控活动

D.风险评估

答案：D

解析：内部控制的基本要素通常包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监控活动。授权与责任是控制环境的一部分，信息与沟通和监控活动是独立的要素，而风险评估是内部控制的前提，不属于基本要素之一。

3.在进行信息系统控制测试时，以下哪项方法最适用于测试数据的完整性和准确性（）

A.重新执行

B.详细测试

C.抽样测试

D.审计走查

答案：B

解析：详细测试通过检查所有数据记录，确保数据的完整性和准确性。重新执行主要用于验证控制是否按设计运行，抽样测试适用于数据量较大时，审计走查则是通过检查控制文档和流程来评估控制的有效性。

4.在风险评估中，以下哪项属于低风险等级的特征（）

A.可能性高，影响大

B.可能性低，影响小

C.可能性高，影响小

D.可能性低，影响大

答案：B

解析：风险评估通常将风险分为高、中、低三个等级。低风险等级的特征是可能性低且影响小，这种情况通常不会对信息系统控制造成重大威胁。

5.在信息系统控制设计中，以下哪项措施最能有效防止未经授权的访问（）

A.数据加密

B.访问控制列表

C.用户培训

D.备份与恢复

答案：B

解析：访问控制列表通过定义用户权限来防止未经授权的访问。数据加密主要保护数据在传输和存储时的安全性，用户培训提高用户的安全意识，备份与恢复则是确保数据在丢失或损坏时可以恢复。

6.在进行内部控制测试时，以下哪项指标最能有效反映控制的有效性（）

A.测试覆盖率

B.错误率

C.及时性

D.完整性

答案：B

解析：错误率通过统计测试中发现的错误数量来反映控制的有效性。测试覆盖率表示测试范围，及时性指测试完成的时间，完整性则指测试的全面性，这些指标虽然重要，但错误率最能直接反映控制的有效性。

7.在风险评估过程中，以下哪项方法最适用于识别潜在的风险因素（）

A.德尔菲法

B.头脑风暴法

C.流程分析

D.统计分析

答案：B

解析：头脑风暴法通过集体讨论来识别潜在的风险因素，特别适用于初期风险评估阶段。德尔菲法通过专家匿名评估，流程分析关注业务流程，统计分析则基于历史数据。

8.在信息系统控制设计中，以下哪项措施最能有效防止数据泄露（）

A.防火墙

B.数据加密

C.入侵检测系统

D.安全审计

答案：B

解析：数据加密通过将数据转换为不可读格式来防止数据泄露。防火墙主要用于防止网络攻击，入侵检测系统监测异常活动，安全审计记录系统操作，但这些措施都不如数据加密直接有效。

9.在进行内部控制测试时，以下哪项方法最适用于验证控制设计的合理性（）

A.重新执行

B.文件审查

C.抽样测试

D.审计走查

答案：B

解析：文件审查通过检查控制文档和流程来验证控制设计的合理性。重新执行验证控制是否按设计运行，抽样测试适用于数据量较大时，审计走查则是通过检查控制文档和流程来评估控制的有效性。

10.在风险评估过程中，以下哪项因素最可能影响风险评估的结果（）

A.风险评估方法

B.风险评估时间

C.风险评估人员

D.风险评估工具

答案：C

解析：风险评估人员的专业知识和经验最可能影响风险评估的结果。风险评估方法、时间和工具虽然重要，但人员的判断和经验对结果的直接影响最大。

11.在进行风险评估时，确定风险优先级的主要依据是（）

A.风险发生的可能性

B.风险的潜在影响

C.风险的治理成本

D.风险的识别时间

答案：A

解析：风险评估的核心是确定风险发生的可能性及其潜在影响。在确定风险优先级时，通常首先考虑风险发生的可能性，因为可能性高的风险需要优先关注和处理。潜在影响是第二个重要因素，但可能性通常是优先排序的主要依据。治理成本和识别时间虽然也是风险评估的考虑因素，但它们不直接用于确定风险的优先级。

12.以下哪项活动不属于控制测试的范畴（）

A.重新执行

B.符合性测试

C.流程观察

D.风险评估

答案：D

解析：控制测试旨在评估控制措施的有效性。重新执行、符合性测试和流程观察都是常见的控制测试方法，它们通过