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附件1
江西省工伤保险内部控制检查表
填报单位（加盖单位公章）：填报日期：年月日
检查项目
序号
具体内容
检查情况
组织机构控制
1
业务经办、财务会计、信息管理和稽核岗位分别设立
2
严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离；资金收支的审批与具体业务办理分离；会计处理与业务经办、信息数据处理分离
3
初审与复核、稽核与业务经办等岗位设置体现不相容原则,业务经办建立初审、复核、审批的岗位制约机制,严格实行授权管理
业务运行控制
4
参保登记、变更等手续完备、材料齐全
5
对终止参保人员待遇支付及时作出处理
6
保费缴费手续齐备、材料齐全
7
落实降费减负政策，及时调整费率
8
按规定进行费率浮动
9
收缴部门与财务会计部门按月及时对账
10
建立并严格执行社会保险待遇领取资格认证
检查项目
序号
具体内容
检查情况
业务运行控制
11
待遇审核、复核的手续完备、资料齐全
12
按规定及时调整工伤保险定期待遇
13
与工伤保险定点医疗机构（含康复机构）和辅助器具配置机构的资金结算手续完备
14
建立业务档案资料管理制度，严格执行经办过程中涉及的相关资料的留存、立卷、归档和保管的规定
基金财务控制
15
定期核对凭证、账簿、报表，确保账证、账账、账表相符
16
建立会计档案管理制度，按照规定对会计资料进行立卷、归档、保管
17
指定专人按月核对收入户、支出户、财政专户银行账户，取得银行对账单，编制银行存款余额调节表
18
建立票据管理制度,设置收据和银行票据使用登记簿
19
收据和银行票据领用、购买、保管由专人负责，收据和银行票据领用和填开用途及范围按规定办理，按规定缴销、销毁并办理审批手续
20
建立印鉴管理制度
21
银行预留财务专用章、人名章、票据由专人分别保管，收付款项所需印章分开保管
22
印章使用要符合规定的用途、范围，审批手续完备
检查项目
序号
具体内容
检查情况
信息系统控制
23
制定与业务流程相匹配的信息系统权限分配管理制度
24
业务数据，参保人员、享受待遇人员、供养亲属基本信息完备
25
明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限
26
按信息系统操作流程的规定录入、修改、访问、使用、维护数据，并建立应急处理预案
27
业务系统与外部互联网实现安全隔离
内部控制的管理和监督
28
内控制度要在单位内部公开并有效执行。有年度及日常工作计划，工作记录、资料齐全
29
定期开展内部控制检查评估,并将检查情况及时反馈业务部门，报告主要领导，提出意见、建议并对发现的问题监督整改
30
梳理制定重点业务和岗位风险防控措施
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