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国际市场差旅与费用报销管理制度

第一章总则

第—条为规范和控制管理费用支出，参照XX集团股份有限公司（以下简称集团公司）《员工差旅管理制度》中的规定，结合国际事业部实际情况，制订本办法。

第二条本办法适用于集团公司国际事业部及各分子公司二级、三级机构。

第三条本制度所指费用包括但不限于业务招待费、差旅费、办公费、伙食费等，所有费用必须是用于公司运营、业务开展，禁止报销个人消费或与经营无关的费用。

第二章差旅费

第四条差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、交通费、出差补助等各种费用。

第五条严格控制差旅费用支出，因公出差应当按规定报经单位领导批准，遵照国内与国外因公出差审批流程执行。从严控制出差人数和天数；禁止无明确公务目的—般性学习交流、考察调研、重复性考察等差旅活动；禁止以任何名义和方式变相旅游。

第六条员工因公事出差的，需提前在OA系统上填写出差申请，经相关领导审批，经人力资源管理部门以及行政部门备案后方可出差;国内出差在特殊情况未能提前递交《出差申请单》时，须在出差返程日起三天内进行补单，未提前申请不允许国外考察与出差；国外工作员工出差如因网络原因无法登录OA系统，应采用书面方式填写《出差申请表》，由所在机构相关领导审批；国内机构人员因工作需要赴国外出差或国际业务三级机构人员需赴第三国及回国出差的，必须在离境之日起的三个工作日之前向国际事业部备案。

第七条出差所选乘交通工具，原则上按火车（含高铁、动车）、飞机的顺序选乘，可以选乘火车的不得选乘飞机；国内出差确因工作需要必须选乘飞机或当日飞机票价低于高铁二等座价格的，需说明事由并经主管领导批准。出差人员应

当按规定等级乘坐交通工具，具体标准规定参照集团公司《员工差旅管理制度》

规定国际交通乘坐标准：A类人员可以乘坐飞机商务舱；其他人员均为飞机经济舱；超出规定标准的差旅费用，由个人承担。

第八条国内住宿费标准参照集团公司《员工差旅管理制度》的规定；国外住宿费标准按照附件1国际差旅住宿费标准明细表执行，实报实销，C类人员同性别员工同时出差需两人入住—间双人间。未按规定标准住宿的，超支部分由个人自理。出差期间住宿由系统内部单位或者接待单位提供解决的，不再报销住宿费。因参加外事活动由主办方安排的酒店超出费用标准的，需事先报经公司分管各部门的领导审批，批准后可据实核销。

第九条国内机构工作人员出差目的地在国内的，出差期间出差补贴控制标准为每人每天60元，出差目的地在国外的每人每天350元/?/天(含通讯费、餐费、市内交通费、杂费等)；三级国际机构工作人员赴国内或第三国因公出差的，执行上述出差补贴控制标准；

第十条国外出差机票由集团公司统—预订、统—结算。出差期间在出差目的地所发生的市内交通费扣除通用交通补贴后实报实销。

第三章业务招待费

第十一条国际事业部、二级与三级机构在国内及国外发生的业务招待费开支均必须严格遵守集团公司《财务管理制度》中的相关规定；

第十二条由于国外国家政府政要或投资方来国内访问、考察，或国际项目业主、咨询师等来国内进行考察及业务合作，须由我单位出面进行接待的，可根据被接待方级别选择相应的住宿酒店，确定适当的房间标准。

第四章报销管理

第十三条财务报销必须严格遵循集团公司财务报销制度的规定，要求单据真实完整，审批手续完备，财务方可予以报销入账。

第十四条差旅费报销

1、国际、国内城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销。订票费、经批

发生的转签或退票费、交通意外保险费凭据报销。国内出差所发生的机票、火车票等报销凭证须在出差后7日内办理报销，国外出差所发生的机票、火车票等报销凭证须在出差后15日内办理报销；超过规定期限的，财务不予报销。

2、住宿费在标准限额内凭发票据实报销；报销单据需注明住宿天数、住宿人姓名、房间数等明细。

3、市内交通费按规定标准报销。

4、未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第十五条其他事项要求

因公出国员工报销出国业务招待费用时，须经主管领导审批同意，否则不予核销相关费用。各种报销凭证须用中文注明日期、开支内容、金额、币种、折算汇率等，并由经办人签字。

第五章监督问题

第十六条对于不按照上述规定严格执行控制差旅费用支出，给企业造成损失的，要追究当事人责任，并追究单位负责人责任；损失金额较大、情节严重的，由集团公司审计监察部介入，组织专项审计调查。

第十七条各单位要加强对差旅费用开支的审核审批；财务部门要切实履行会计监督职能，严格执行财务管理制度，规范财务报销制度；并自觉接受审计监察部的专项审计监督。

第六章附则

第十八条本制度由公司董事会办公室负责解释。

第十九条本办法自发布之日起实施。