新疆税务开票操作流程.docxVIP

一、使用增值税发票管理系统（税控盘/金税盘/UKey）开票流程

准备工作：

硬件：?确保税控盘/金税盘/UKey已插入电脑USB接口，状态正常。

软件：?安装并运行对应服务商（如航信、百旺）的增值税发票开票软件（如航天信息的“增值税发票税控开票软件”，百旺的“增值税发票开票软件(税务UKey版)”）。

网络：?电脑需连接互联网（首次使用或特定操作需要联网，日常开票可离线）。

登录：?输入设备密码（如有）和开票软件的用户密码登录系统。

发票读入（如需要）：

如果使用的是需要从税务局领用纸质发票的方式，需要先将已领购的纸质发票电子信息“读入”开票系统。通常在“发票管理”-“发票领购管理”-“发票读入”或类似菜单下操作。

开具发票：

进入开票界面：?在软件主界面点击“发票填开”或类似按钮。

选择发票类型：?选择要开具的发票种类（增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票等）。

填写购买方信息：

专用发票：?必须填写购买方完整的名称、纳税人识别号（或统一社会信用代码）、地址电话、开户行及账号。

普通发票：?如果购买方是企业或要求开具，则也需填写名称和纳税人识别号（或统一社会信用代码）；如果购买方是个人且无要求，名称可写“个人”或真实姓名，纳税人识别号可不填。

填写商品/服务信息：

点击“货物或应税劳务名称”栏，通常需要从商品编码库中选择已维护好的商品信息，或新增商品并赋码（选择正确的税收分类编码）。

填写规格型号、单位、数量、单价（含税或不含税，需注意切换）。

系统会自动计算金额、税额和价税合计。

可添加多行商品。

核对信息：?仔细核对所有开票信息，包括购买方信息、商品信息、金额、税额、价税合计、收款人、复核人、开票人等。

开具发票：

纸质发票：?确认无误后，点击“开具”或“打印”按钮。系统会提示“开具成功”，然后将纸质发票放入打印机相应位置进行打印。打印位置必须准确，不得压线、错格。

电子发票（通过税控系统开具）：?选择开具电子发票（如果企业有此资格），点击“开具”后，系统生成电子发票文件（如OFD格式），并通过短信、邮件等方式交付给购买方，或提供下载链接。

发票交付：

纸质发票：?打印好的发票联和抵扣联（专票）或发票联（普票）加盖发票专用章后交给购买方。

电子发票：?通过系统提供的交付方式（短信、邮件、二维码等）将电子发票版式文件发送给购买方。

红字发票开具（冲红）：

如果发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形需冲销原发票，需要开具红字发票。

流程通常为：在开票软件中选择“红字发票信息表”-填开/导入红字信息表-上传信息表并获取信息表编号-再根据编号开具红字发票。

具体步骤需严格遵循软件提示和税务规定。

二、使用全面数字化的电子发票（全电发票）开票流程

全电发票无需税控设备（盘、UKey），也无需领用纸质发票（除非有特定需求），直接在电子税务局操作。这是目前推广的主要方式。

登录电子税务局：

使用企业身份（法定代表人或财务负责人或开票员）登录新疆维吾尔自治区电子税务局。

进入开票业务模块：

登录后，在首页或“我要办税”菜单下找到“开票业务”模块并点击进入。

蓝字发票开具：

在“开票业务”中选择“蓝字发票开具”。

立即开票：?点击“立即开票”按钮。

选择票种：?选择要开具的发票类型（电子发票（增值税专用发票/普通发票）或纸质发票（增值税专用发票/普通发票））。

填写购买方信息：

输入购买方名称（关键字段），系统会联网自动联想匹配全称和纳税人识别号（信用代码）。确认无误后选择。

也可以手动填写（需确保准确无误）。

填写开票信息：

在“项目名称”栏输入关键词，系统会联网自动匹配商品和服务税收分类编码及名称（智能赋码）。选择正确的项目。

填写规格型号、单位、数量、单价、金额（含税或不含税可切换）、税率/征收率。

系统自动计算税额和价税合计。

可添加多行项目。

其他信息：?填写备注（如有必要）、经办人信息（购买方）。

预览与开票：

填写完成后，可点击“发票预览”查看效果。

确认无误后，点击“发票开具”按钮。

系统会进行身份认证（如税务APP扫码），认证通过后即开具成功。

系统自动生成唯一的全电发票号码。

发票交付：

开具成功后，系统提供多种交付方式：

二维码交付：?购买方扫码获取发票。

邮箱交付：?输入购买方邮箱地址发送。

手机短信交付：?输入购买方手机号发送下载链接。

下载PDF/OFD文件：?开票方可直接下载发票文件发送给购买方。

生成发票链接：?复制链接发送给购买方。

购买方也可登录其所在省份的电子税务局，在“税务数字账户”中查询接收到的发票。

红字发票开具（冲红）：

在“开票业务”中选择“红字发票开具”。

发起红冲：

可通过“红字发票确认信息录入”查询需要冲红的蓝字发票信息，发起红冲申请（需对方确