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1、管理方针、管理目标

为规范公司财务管理，建立现代企业制度，发挥财务管理在公司

强化经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律和规定，

结合公司的实际情况，特制定本办法。

公司财务管理的主要内容为财务基础工作管理、现金管理、票据

管理、投资和资产管理、计划和预算管理、资金管理、会计信息及会

计档案管理、财会机构与人员管理、处罚办法。公司财务管理的基本

任务是通过运用财务预测、计划、核算、分析、控制、评价及考核等

方法与手段，强化和改善企业管理，实现公司利润最大化，确保经营

资产的安全、保值和增值。

2、管理图

集团财务部

地产公司财务总监

财务经理

项项

总总目目

部部部部

会出会出

计纳计纳

3、岗位说明书

1、岗位名称：财务经理

岗位说明：根据公司发展战略和管理需要，负责制定并组织实施

本部门的财务管理计划，领导和组织下属开展资金、会计、财务和票

务管理等工作，确保公司经营生产管理活动正常安全运转，不断降低

成本和费用，提高和改善服务质量，提高经营业绩和管理水平，以实

现公司总体发展战略和经营目标。

2、岗位名称：会计

岗位说明：根据国家相关法规和公司内部管理制度，做好公司成

本费用及总账核算工作，重点负责计算收入、成本费用、税金和利润，

编制公司的财务报表，以及成本费用预算报表和成本控制计划。提高

经营业绩和管理水平，以实现财务管理目标。

3、岗位名称：出纳

岗位说明：根据国家相关法规和公司内部管理制度，按时准确高

效的完成各项出纳业务管理工作，配合业务部门做好资金的应收管

理，加快资金回笼；做好资金的应付管理，确保各部门的业务正常运

转，提高工作质量和效率，提高内外客户的满意度，以满足各部门对

资金管理的需要。

4、财务管理制度

4.1会计管理制度

1、负责审核所有记账凭证及所附的原始凭证，及时准确的登记

明细账和总账，保证数据的真实、完整、正确与合法。

2、定期编制资金计划资金使用情况报表，次月5日报总裁审阅。

3、应根据账簿记录定期编制会计报表，经财经理审核签章后上

报总经理，并按规定报送集团公司和有关部门。

4.2出纳管理制度(含收款与付款的管理规定)

1、根据原始票据编制记账凭证，逐日逐笔登记现金日记帐和银

行日记帐，并和库存现金及银行对帐单核对，保证帐实相符。

2、认真办好银行结算和支票收付业务，正确填写票据，不得开

出空头支票。

3、管理好借条、空白支票、有价证券等，确保公司各项资金的

安全。

4、严格审核报销审批单并如数支付款项;每月根据办公室的考勤

表编制工资表，正确发放工资;配合销售部门，及时准确的做好房款

的收款与退款。

4.3借款与报销管理制度

为了保证公司资产的安全完整，明确工作人员的责任与义务，规

范借款报销程序，促进各项工作健康高效地运行，特制定本制度。

一、支付款项签字权限规定

1、付款金额1万以下（不含1万）的单笔支出，由总经理签字

确认后，财务部门即可支付。

2、付款金额1万（含1万）以上的单笔支出，由总裁签字确认

后，财务部门方可支付。特殊情况，必须电话请示总裁后方可付款，

并及时找总裁补签手续。

3、员工薪酬标准（含工资、奖金、车辆补贴、电话费补贴、伙

食补贴等）的评定必须由总裁审定。

4、员工工资的发放由总经理签字确认后即可支付。

5、总经理的费用支出全部由总裁最终签字（或补签）确认手续。

二、借款规定

1、结算应尽可能采用转账方式，减少现金支付。超过银行规定

现金结算限额的，除特殊情况外