宾馆资金管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强宾馆资金管理，确保资金安全、高效运作，提高宾馆经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合宾馆实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于宾馆所有资金收支、资金管理、资金监督等活动。

第三条宾馆资金管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金来源和用途合法合规；

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险；

（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足宾馆经营需求；

（四）效益性原则：提高资金使用效益，实现宾馆经济效益最大化。

第二章资金收支管理

第四条宾馆资金收支应实行统一管理，由财务部门负责。

第五条宾馆资金收入包括：

（一）客房收入；

（二）餐饮收入；

（三）会议、宴会收入；

（四）商品销售收入；

（五）其他收入。

第六条宾馆资金支出包括：

（一）工资及福利；

（二）物料消耗；

（三）能源消耗；

（四）维修保养；

（五）其他支出。

第七条宾馆资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金交易。

第八条宾馆资金收支应按月编制财务报表，报总经理审批。

第三章资金管理

第九条宾馆资金管理应实行预算管理，由财务部门负责编制年度资金预算，经总经理审批后执行。

第十条宾馆资金预算应包括收入预算、支出预算和资金平衡预算。

第十一条宾馆资金预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经总经理批准。

第十二条宾馆资金管理应实行授权审批制度，明确各级审批权限和责任。

第十三条宾馆资金管理应定期进行盘点，确保资金账实相符。

第四章资金监督

第十四条宾馆设立资金监督小组，负责对宾馆资金管理进行监督。

第十五条资金监督小组应定期对宾馆资金收支、资金管理、资金预算执行情况进行检查。

第十六条资金监督小组应定期向总经理汇报资金监督情况，提出改进意见。

第五章附则

第十七条本制度由宾馆财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

第十九条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第2篇

一、总则

为加强宾馆财务管理，规范资金使用，提高资金使用效益，确保宾馆资产安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合宾馆实际情况，特制定本制度。

二、资金管理原则

1.遵循国家法律法规和政策，严格执行财务制度。

2.保障宾馆资金安全，防止资金流失。

3.优化资金结构，提高资金使用效益。

4.简化审批程序，提高资金使用效率。

5.严格责任追究，确保资金使用规范。

三、资金管理职责

1.宾馆财务部负责宾馆资金管理的全面工作，具体职责如下：

（1）制定宾馆资金管理制度，并组织实施。

（2）建立健全资金管理制度，加强资金内部控制。

（3）负责宾馆资金收支的核算、监督和检查。

（4）负责宾馆资金结算和支付工作。

（5）负责宾馆资金报表的编制和上报。

2.各部门负责人对本部门资金使用负有直接责任，具体职责如下：

（1）按照宾馆资金管理制度，合理使用部门资金。

（2）加强部门资金管理，确保资金安全。

（3）对部门资金使用情况进行自查，并及时上报财务部。

四、资金管理内容

1.资金收支管理

（1）宾馆资金收支必须纳入财务部门统一管理，不得私设小金库。

（2）宾馆资金收支实行月报制度，各部门需按时报送资金收支报表。

（3）宾馆资金收支必须严格按照审批程序进行，未经批准不得擅自支出。

2.资金结算管理

（1）宾馆资金结算必须使用宾馆统一结算账户，严禁使用个人账户进行宾馆资金结算。

（2）宾馆资金结算必须遵守国家有关法律法规，确保资金结算安全。

（3）宾馆资金结算需由财务部统一办理，各部门不得擅自办理资金结算。

3.资金支付管理

（1）宾馆资金支付必须按照审批程序进行，未经批准不得擅自支付。

（2）宾馆资金支付必须使用合法票据，严禁使用白条、借条等非法票据。

（3）宾馆资金支付需由财务部审核、审批后，方可办理支付手续。

五、监督检查

1.宾馆财务部定期对宾馆资金管理情况进行监督检查，发现问题及时整改。

2.宾馆各部门对资金使用情况进行自查，发现问题及时上报财务部。

3.宾馆领导对宾馆资金管理情况进行不定期抽查，确保资金安全。

六、附则

1.本制度由宾馆财务部负责解释。

2.本制度自发布之日起施行。

第3篇

第一章总则

第一条为加强宾馆资金管理，确保资金安全、高效运作，提高宾馆经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于宾馆所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、有价证券等。

第三条宾馆资金管理应遵循以下原则：

1.安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和挪用。

2.合法性原则：遵守国家法律法规，确保资金来源和用途合法。

3.效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

4.公开透明原则：资金收支活动公开