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XX股份公司股票期权的授予条件与行权条件

一、股票期权的授予条件

同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。

（一）公司未发生以下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。

（二）激励对象未发生以下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。

（三）业绩考核条件

20XX年度归母净资产收益率不得低于【2.5%】，且不得低于20XX年对标企业归母净资产收益率的50分位值水平；

20XX年度归母净利润不得低于【16,000】万元，且不得低于20XX年对标企业归母净利润的50分位值水平。

二、股票期权的行权条件

激励对象行使已获授的股票期权除满足上述条件外，必须同时满足如下条件：

（一）公司未发生以下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。

（二）激励对象未发生以下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象根据本计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述第（二）条规定情形之一的，该激励对象根据本计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销。

（三）业绩考核条件

1、首批授予的股票期权行权的业绩条件如下表所示：

（1）首批授予的股票期权行权的业绩条件如下表所示：

行权期

业绩考核目标

首批授予的股票期权第一个行权期

（1）以20XX年为基期（即对应XX万元），20XX年净利润复合增长率不低于【15.0%】，且不低于20XX年对标企业75分位值或行业平均值；

（2）20XX年净资产收益率不低于【6.0%】，且不低于20XX年对标企业75分位值或行业平均值；

（3）20XX年经济增加值（EVA）及经营业绩完成上级单位考核要求，且△EVA大于0。

首批授予的股票期权第二个行权期

（1）以20XX年为基期（即对应XX万元），20XX年净利润复合增长率不低于【15.0%】，且不低于20XX年对标企业75分位值或行业平均值；

（2）20XX年净资产收益率不低于【7.0%】，且不低于20XX年对标企业75分位值或行业平均值；

（3）20XX年经济增加值（EVA）及经营业绩完成上级单位考核要求，且△EVA大于0。

首批授予的股票期权第三个行权期

（1）以20XX年为基期（即对应XX万元），20XX年净利润复合增长率不低于【15.0%】，且不低于20XX年对标企业75分位值或行业平均值；

（2）20XX年净资产收益率不低于【7.5%】，且不低于20XX年对标企业75分位值或行业平均值；

（3）20XX年经济增加值（EVA）及经营业绩完成上级单位考核要求，且△EVA大于0。

（2）预留授予的股票期权考核目标与上述首批授予部分的考核目标一致。

备注：1、上表财务指标均以公司当年度经审计并公告的财务报告为准；2、上述“净利润”与“净资产收益率”指标均以归属于上市公司股东净利润与净资产收益率作为计算依据。

（四）对标企业

以中国证监会发布的最新上市公司行业分类结果“化学原料和化学制品制造业”、“橡胶和塑料制品业”“专用设备制造业”、“仪器仪表制造业”中的上市公司作为筛选对象，选择与公司业务、规模、发展阶段相似的企业，同时增加医疗业务发展方向的对标企业。

若在年度考核过程中，对标企业主营业务出现重大变化导致不再具